【文章內(nèi)容簡介】 財務(wù)部反映，查明原因后及時調(diào)整。 第六條 倉庫保管員定期進(jìn)行各類存貨的分類整理，對存放期限較長，逾期失效等不良存貨，要按月編制報表，報送各相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)人員， 受理部門應(yīng)對各類不良存貨提出處理意見，及時加以處理。 第七條 做好倉庫的安全防范工作。合理配置和擺放消防器具，倉庫內(nèi)及倉庫四周 5米內(nèi)屬于禁煙區(qū)，任何人員不準(zhǔn)吸煙。非倉庫管理人員未經(jīng)許可禁止進(jìn)入倉庫。 入庫管理 第八條 收獲的農(nóng)產(chǎn)品入庫時，由經(jīng)辦人將采收的農(nóng)產(chǎn)品保管員，保管驗收入庫后，應(yīng)填制農(nóng)產(chǎn)品入庫單，雙方簽字，保管員應(yīng)建立農(nóng)產(chǎn)品庫存保管帳，根據(jù)入庫單分品種、規(guī)格等登記入庫產(chǎn)品。 物料進(jìn)倉時，倉庫管理員必須憑送貨單、檢驗合格單（如需檢驗）辦理入庫手續(xù)；拒絕不合格或手續(xù)不齊全的物資入庫，杜絕只見發(fā)票不見實(shí) 物或邊辦理入庫邊辦理出庫的現(xiàn)象。 第九條 入庫時，倉庫管理員必須查點(diǎn)物資的數(shù)量、規(guī)格型號、合格證件等項目，如發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量、質(zhì)量、單據(jù)等不齊全時，不得辦理入庫手續(xù)。未經(jīng)辦理入庫手續(xù)的物資一律作待檢物資處理放在待檢區(qū)域內(nèi)，經(jīng)檢驗不合格的物資一律退回，放在暫放區(qū)域，同時必須在短期內(nèi)通知經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)處理。 第十條 一切原材料的購入都必須取得合法有效的發(fā)票方可入庫報銷，無稅票的，其材料價格必須下浮到能補(bǔ)足扣稅額為止。同時要注意審查發(fā)票的正確性和有效性。 8 第十一條 入庫材料在未收到相應(yīng)發(fā)票前，倉管員必須建立貨到票未到材 料明細(xì)賬，并根據(jù)檢驗單等有效單據(jù)及時填開貨到票未到收料單（在當(dāng)月票到的可不開），在收到發(fā)票后，沖銷原貨到票未到收料單，并開具材料票到收料單，月底將貨到票未到材料清單上報財務(wù)。 第十二條 收料單的填開必須正確完整，供應(yīng)單位名稱應(yīng)填寫全稱并與發(fā)票單位一致，如屬票到抵沖的，應(yīng)在備注欄中注明原入庫時間。收料單上必須有保管員及經(jīng)手人簽字，并且字跡清楚。每批材料入庫合計金額必須與發(fā)票上的不含稅金額一致。 第十三條 因質(zhì)量等原因而發(fā)生的退貨，必須由銷售部相關(guān)人員填寫退回商品處理單，辦妥手續(xù)后方可辦理入庫手續(xù)。 出庫管理 第十四條 公司存貨出庫包括：公司農(nóng)產(chǎn)品和產(chǎn)品等銷售、基質(zhì)耗用、工具用具的領(lǐng)用、低值易耗品領(lǐng)用、辦公耗材的領(lǐng)用、勞保及生活用品的領(lǐng)用等。 公司農(nóng)產(chǎn)品銷售出庫。分為提貨制及送貨制。提貨制采用財務(wù)開具銷售票出庫形式，送貨制的采用由銷售部開具銷售通知單和財務(wù)開具銷售出庫單形式。 基質(zhì)耗用。采用估算法 低值易耗品的領(lǐng)用。領(lǐng)用低值易耗品時，應(yīng)由領(lǐng)用人填制“低值易耗品領(lǐng)用單”，經(jīng)部門主管審核簽字，報管理部門批準(zhǔn)后，方可領(lǐng)取。各部門要安排專人對領(lǐng)取的低值易耗品建立臺帳并與財務(wù)上按月核對。 辦公耗材領(lǐng)用。辦公耗材由綜合部 管理，實(shí)行臺帳管理制度，購入時根據(jù)入庫單記入臺帳的收入方，領(lǐng)用時由領(lǐng)用人在臺帳的支出方簽字，月末由庫管將臺帳報部門主管審核簽字。 勞保及生活用品的領(lǐng)用。按照辦公耗材領(lǐng)用辦法管理。 農(nóng)用 工具的借用 。同樣 按照臺帳管理制度執(zhí)行。 各類材料的發(fā)出，原則上采用先進(jìn)先出法。倉管員應(yīng)核對物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對正確后方可發(fā)料；及時登記入卡、入帳。 報表及其他管理 第十五條 倉管員在月末結(jié)賬前要與相關(guān)部門做好物料進(jìn)出的銜接工作，各相關(guān)部門的計算口徑應(yīng)保持一致，以保障成本核算的正確性。 第十六條 必須正確及時 報送規(guī)定的各類報表，收付存報表、材料耗用匯總表、三個月以上積壓物資報表、貨到票未到材料明細(xì)表每月 27 日前上報財務(wù)及相關(guān)部門，并確保其正確無誤。 第十七條 庫存物資清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問題和差錯，應(yīng)及時查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)處理。 9 如屬短缺及需報廢處理的，必須按審批程序經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后才可進(jìn)行處理，否則一律不準(zhǔn)自行調(diào)整。發(fā)現(xiàn)物料短少或質(zhì)量上的問題（如超期、受潮、生銹、老化、變質(zhì)或損壞等），應(yīng)及時的用書面的形式向有關(guān)部門匯報。 第十八條 因業(yè)務(wù)需要，要求在外設(shè)立倉庫的，必須報經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后作為庫存轉(zhuǎn)移，并報財務(wù)部備 案，其倉庫管理納入所在部門侖庫管理；外設(shè)倉庫必須由專人負(fù)責(zé)登記庫存商品收發(fā)存臺賬，并將當(dāng)月增減變動及月末結(jié)存情況編成報表，定期進(jìn)行盤點(diǎn)清查，每月將各類報表在規(guī)定的時間內(nèi)報送查關(guān)部門及財務(wù)人員。 倉庫出入庫及月報表相關(guān)表單 安徽徽王農(nóng)業(yè)有限公司 材料采購入庫單 供貨單位： 發(fā)票號碼： 倉號： 入庫日期： 單號： 存貨編碼 貨物名稱 規(guī)格型號 計量 單位 數(shù)量 單價 金額 采購員： 倉管員： 本單一式三聯(lián)，主要用于物資采購入庫 第一聯(lián)存根聯(lián)，用于倉管處存根備查 第二聯(lián)記帳聯(lián)，用于采購員貨物入庫報帳用 第三聯(lián)保管聯(lián)，用于倉庫記帳 安徽徽王農(nóng)業(yè)有限公司銷售發(fā)票 年月日 單號： 客戶名稱 產(chǎn)品名稱 型號規(guī)格 計量單位 銷售數(shù)量 銷售價格 價款 大寫：人民幣 ￥： 開票人： 收款人： 發(fā)貨人： 本票一式四聯(lián)，用于公司就倉（提貨）銷售 第一聯(lián)開票聯(lián)，用于開票人留存并與收款人核對 第二聯(lián)收款聯(lián)，用于出納收款憑證并與開票人核對 第三聯(lián)發(fā)貨聯(lián)，用于倉庫發(fā)貨 10 安徽徽王農(nóng)業(yè)有限公司銷售通知單 年月日 單號： 客戶名稱 購銷合同編號 發(fā)貨時間 產(chǎn)品名稱 型號規(guī)格 出庫數(shù)量 發(fā)貨倉庫名稱 銷售價格 結(jié)算方式 運(yùn)輸方式 備注： 銷售部經(jīng)理： 開單人： 注：本單一式三聯(lián)，第一聯(lián)開票人處留存?zhèn)洳?,第二聯(lián)銷售員 (經(jīng)辦人 )留存，第三聯(lián)轉(zhuǎn)財務(wù)部開票留存。 安徽徽王農(nóng)業(yè)有限公司銷售出庫單 年月日 單號： 客戶名稱 銷售通知單編號 發(fā)貨倉庫 名稱 產(chǎn)品名稱 型號規(guī)格 計量單位 銷售數(shù)量 銷售價格 價款 大寫：人民幣 ￥： 貨款結(jié)算方式 備注： 開票人： 發(fā)貨人： 承運(yùn)人： 收貨人： 本單一式六聯(lián)，用于送貨制銷售 第一聯(lián)存根聯(lián)，開票人處留存?zhèn)洳? 第二聯(lián)發(fā)貨聯(lián)，用于倉庫發(fā)貨 第三聯(lián)記帳聯(lián)，用于會計記帳 第四聯(lián)收貨聯(lián)，用于客戶收貨憑證 第五聯(lián)回執(zhí)聯(lián)，用于客戶簽收回執(zhí) 第六聯(lián)運(yùn)費(fèi)聯(lián)，用于送貨 制運(yùn)費(fèi)結(jié)算 安徽徽王農(nóng)業(yè)有限公司 材料 出 庫單 領(lǐng)用部門： 年 月 日 序號 貨物名稱 規(guī)格型號 單位 數(shù)量 單價 金額 備注 負(fù)責(zé)人： 倉管員： 領(lǐng)料人： 本單一式三聯(lián)，主要用于農(nóng)資領(lǐng)用出庫 第一聯(lián)存根聯(lián)，用于倉管處存根備查 第二聯(lián)用于倉庫記帳 第三 聯(lián)用于領(lǐng)料人記帳 11 低值易耗品領(lǐng)用單 憑證編號： 領(lǐng)料 部門 ： 年 月 日 發(fā)料倉庫： 材料類別 材料 名稱 規(guī)格 單位 數(shù)量 單價 金額（元） 備注 負(fù)責(zé)人： 保管員： 領(lǐng)用人： 填寫說明： 本單一式三聯(lián)， 第 一聯(lián) 留領(lǐng)料部門 留存 備查； 第二 聯(lián)留倉庫 記賬，第二聯(lián)留領(lǐng)料部門登記臺賬 辦公耗材及勞動保護(hù)用品等領(lǐng)用臺賬： 名稱： 規(guī)格： 日期 摘要 收入 支出 備注 數(shù)量 入庫單編號 數(shù)量 領(lǐng)用人簽字 農(nóng)用工具等領(lǐng)用臺賬： 日期 領(lǐng)用 歸還 領(lǐng)用人 備注 物品 規(guī)格 數(shù)量 日期 數(shù)量 完好狀況 12 安徽徽王農(nóng)業(yè)有限公司材料收支核算表 基地名稱： 年 月 日 序號 物品名稱 規(guī)格 期初庫存 本期入庫 本期出庫 期末結(jié)存 備注 數(shù)量 單價 金額 數(shù)量 單價 金額 數(shù)量 單價 金額 數(shù)量 單價 金額 1 2 3 4 5 ?? 主管：