金安集團(tuán)財(cái)務(wù)管理辦法(編輯修改稿)
2025-05-10 02:59 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 字既可報(bào)銷，超過200元2000元的須經(jīng)集團(tuán)主管副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字報(bào)銷，2000元以上的必須經(jīng)集團(tuán)總裁簽字，否則財(cái)務(wù)部不得報(bào)銷?？偛棉k、審計(jì)部、財(cái)務(wù)部將聯(lián)合不定期對(duì)報(bào)銷的費(fèi)用情況進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)化整為零變相報(bào)銷的，集團(tuán)將對(duì)其進(jìn)行嚴(yán)肅處理?？偛棉k負(fù)責(zé)辦公用品以及報(bào)刊費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、電子通訊費(fèi)、車輛運(yùn)營(yíng)費(fèi)、資料費(fèi)、廣告費(fèi)、門前三包、裝修費(fèi)、房屋維修費(fèi)、董事會(huì)費(fèi)等的采購(gòu)和報(bào)銷工作。人力資源部負(fù)責(zé)培訓(xùn)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)的使用及報(bào)銷工作。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審計(jì)費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用的管理和報(bào)銷工作。 加強(qiáng)交通道橋收費(fèi)票據(jù)的管理，報(bào)銷人必須按要求填寫道橋報(bào)銷審批單，標(biāo)明行車路線，票據(jù)粘貼要整齊。駕駛?cè)藛T因違章而被罰沒的票據(jù)不得報(bào)銷。，車輛用油必須憑出車記錄報(bào)銷。駕駛?cè)藛T要認(rèn)真登記出車記錄單，記錄單須載明出車時(shí)間、往返路程等相關(guān)數(shù)據(jù)，往返路程所耗油料應(yīng)與購(gòu)油發(fā)票接近，否則，財(cái)務(wù)部拒絕報(bào)銷。，集團(tuán)樓內(nèi)通訊必須使用內(nèi)部電話，不得私話公打?？偛棉k將不定期抽查集團(tuán)職能部門的通話記錄，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。、費(fèi)用、大宗機(jī)物料等支出，必須事先作出合理的工程預(yù)算以及工程款項(xiàng)支付進(jìn)度表，經(jīng)集團(tuán)總裁辦公會(huì)研究通過，總裁、主管副總裁、子公司總經(jīng)理、預(yù)算員、計(jì)劃員簽字后，送財(cái)務(wù)部備案。財(cái)務(wù)總監(jiān)必須在該預(yù)算計(jì)劃總價(jià)的50%范圍內(nèi)嚴(yán)格控制使用，同時(shí)財(cái)務(wù)部要及時(shí)向總裁報(bào)送工程款項(xiàng)支付進(jìn)度表。，包括土地開發(fā)費(fèi)、房屋開發(fā)費(fèi)、配套設(shè)施開發(fā)費(fèi)、代建工程開發(fā)費(fèi)等，所支出的款項(xiàng)必須經(jīng)集團(tuán)總裁簽字方可到財(cái)務(wù)部辦理支款手續(xù)。，包括工程用大宗原材料費(fèi)用、人工費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)、其他直接費(fèi)用、施工間接費(fèi)用等，支出款項(xiàng)在5萬(wàn)元以內(nèi)的，經(jīng)子公司總經(jīng)理、主管副總裁簽字，財(cái)務(wù)總監(jiān)在計(jì)劃預(yù)算內(nèi)審批后，方可到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。支出金額在5萬(wàn)元以上的必須經(jīng)集團(tuán)總裁簽字。，報(bào)銷發(fā)票必須嚴(yán)格按照第十一條、第十二條的規(guī)定由經(jīng)辦人簽字，經(jīng)子公司總經(jīng)理、主管副總裁、總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字，財(cái)務(wù)部才給予報(bào)銷。，包括磚、瓦、砂、石、水泥等，必須憑工程材料入庫(kù)驗(yàn)收單報(bào)銷，入庫(kù)單項(xiàng)目要填列齊全，經(jīng)辦員、保管員必須簽字。發(fā)貨票必須按上述規(guī)定，經(jīng)子公司總經(jīng)理、主管副總裁、總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字，財(cái)務(wù)才給予報(bào)銷。：，對(duì)于固定資產(chǎn)、庫(kù)存物資等方面的業(yè)務(wù)必須附有入庫(kù)單。、本公司總經(jīng)理簽字。，必須注名明簽字日期。，持報(bào)銷憑據(jù)到集團(tuán)財(cái)務(wù)部各自主辦會(huì)計(jì)辦理報(bào)銷業(yè)務(wù)。，交給復(fù)核會(huì)計(jì)復(fù)核，復(fù)核會(huì)計(jì)復(fù)核無(wú)誤后，再轉(zhuǎn)交給出納人員付款，堅(jiān)決杜絕出納人員在沒有取得相應(yīng)的付款憑證就依照原始憑證付款，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律處理。1. 目的為了加強(qiáng)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，特制定本辦法。2. 應(yīng)用范圍適用于集團(tuán)職能部門及各子公司。3. 職責(zé)，由主管副總裁按規(guī)定要求逐級(jí)審批。，由集團(tuán)財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格按照審批計(jì)劃審核報(bào)銷，對(duì)違反本規(guī)定的支出項(xiàng)目有權(quán)拒絕報(bào)銷。4. 具體規(guī)定，必須嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)印鑒二章分管并用制，即財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)主管或總復(fù)核人負(fù)責(zé)保管，法人名章由出納人員負(fù)責(zé)保管。財(cái)務(wù)人員在印章使用前須認(rèn)真復(fù)核資金支付審批是否符合集團(tuán)規(guī)定的審批程序，審核無(wú)誤后方可蓋章。，對(duì)除上述正常經(jīng)營(yíng)資金支付業(yè)務(wù)范圍以外用章，使用前須由印章保管人員認(rèn)真登記，并隨同用章人員取得主管副總裁的簽字，方可加蓋財(cái)務(wù)印鑒。對(duì)于以集團(tuán)或子公司名義提供擔(dān)保或司法鑒定等專用章，必須取得總裁簽字
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