財務(wù)管理-資金管理辦法(編輯修改稿)
2025-05-04 22:13 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 人總會授權(quán)的財務(wù)負責人總會計師總裁商品采購500元以下審批①審核②審批③ 核準④ 500元以上審批①審核②審批③審批④ 核準⑤ 固定資產(chǎn)的購置1萬元以下審批①審核②審批③審批④ 核準⑤ 1萬元以上審批①審核②審批③審批④ 核準⑥審批⑤基建項目20萬以下審批①審核② 審批③審批④核準⑤ 20萬元以上審批①審核② 審批③審批④ 核準⑤ 裝修工程10萬元以下審批①審核②審批③審批④核準⑤ 10萬元以上審批①審核②審批③審批④ 核準⑤ 預(yù)算外費用 審批①審核②審批③審批④ 核準⑤ 對外投資 審批①審核② 審批③ 核準⑤審批④對外捐贈 審批①審核② 審批③ 核準⑤審批④對外資金拆借 審批①審核② 審批③ 核準⑤審批④擔保貸款 審批①審核② 審批③ 核準⑤審批④預(yù)算內(nèi)費用500元以下審批①審核②審批③ 核準④ 500元以上審批①審核②審批③審批④ 核準⑤ 預(yù)算外費用 審批①審核②審批③審批③ 核準④ 廣告費20000元以下審批①審核②審批③審批③ 核準④ 20000元以上審批①審核②審批③審批③ 核準④ 獎金、提成預(yù)算內(nèi)（有文件規(guī)定）審批①審核②審批③審批③ 核準④ 預(yù)算外（特殊、臨時無文件規(guī)定）審批①審核②審批③審批④ 核準⑥審批⑤備用金借款500元以下審批①審核②審批③ 核準④ 500元10000元審批①審核②審批③審批④ 核準⑤ 10000元以上審批①審核②審批③審批④ 核準⑥審批⑤說明：一、審批權(quán)限：審核：指管理部門及主管領(lǐng)導(dǎo)對該項開支的合理性提出初步意見。審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見后進行審批。核準：指總會計師根據(jù)財務(wù)管理制度對已審批的支付款項的合法、合理性加以核準。公司副總裁的費用報銷(不含手機話費)必須經(jīng)總裁審批。各實體公司總經(jīng)理的費用報銷(不含手機話費)必須經(jīng)主管副總裁審批?？倳嫀熆梢詫藴虱h(huán)節(jié)可予以授權(quán)監(jiān)督管理?？刹扇R總核準的方式。主管副總裁對審批環(huán)節(jié)部分權(quán)限可予以授權(quán)管理。對外投資：投資設(shè)立全資子公司、控股子公司、參股公司、分公司、聯(lián)營公司以及股票、債券、國債投資。預(yù)算內(nèi)獎金是指獎金分配方案經(jīng)集團人力資源部審核批準的。 二、審批順序： 先下級，后上級；先定性審批，后集中核準；先經(jīng)業(yè)務(wù)線、行政線有關(guān)部門， 后報 財務(wù)線（按表中標號順序即可）。若遇有關(guān)人員出差 在外，可由其被授權(quán)人代核、代批。三、凡有文件規(guī)定報銷標準的開支項目，由部門經(jīng)理審批，財務(wù)部門審核即可。表7．5國際大巴扎各類資金管理審批權(quán)限一覽表工作事項資金額度有關(guān)部門財務(wù)部相關(guān)副總經(jīng)理主管副總裁工程部負責人總會計授權(quán)的財務(wù)負責人總會計師總裁材料采購10萬元以下審批①審核②審批③核準④10萬元以上審批①審核②審批③審批④核準⑤固定資產(chǎn)的購置1萬元以下審批①審核②審批③審批④核準⑤1萬元以上審批①審核②審批③審批④核準⑥審批⑤基建項目1萬以下審批①審核②審批③審批④審批⑤核準⑥1萬元以上審批①審核②審批③審批④審批⑤核準⑥預(yù)算外項目1萬元以下審批①審核②審批③審批④核準⑤1萬元以上審批①審核②審批③審批④核準⑥審批⑤對外投資審批①審核②審批③審批④核準⑥審批⑤對外捐贈審批①審核②審批③審批④核準⑥審批⑤對外資金拆借審批①審核②審批③審批④核準⑥審批⑤擔保貸款審批①審核②審批③審批④核準⑥審批⑤預(yù)算內(nèi)費用500元以下審批①審核②核準③500元以上審批①審核②審批③審批④核準⑤預(yù)算外費用審批①審核②審批③審批④核準⑥審批⑤廣告費50000元以下審批①審核②審批③審批④核準⑤50000元以上審批①審核②審批③審批④核準⑤獎金預(yù)算內(nèi)（有文件規(guī)定）審批①審核②審批③核準④預(yù)算外（特殊、臨時無文件規(guī)定）審批①審核②審批③審批④核準⑥審批⑤備用金借款1萬元以下審批①審核②審批③審批④核準⑤1萬元以上審批①審核②審批③審批④核準⑥審批⑤說明：一、審批權(quán)限：審核：指管理部門及主管領(lǐng)導(dǎo)對該項開支的合理性提出初步意見。審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見后進行審批。核準：指總會計師根據(jù)財務(wù)管理制度對已審批的支付款項的合法、合理性加以核準。公司副總裁的費用報銷(不含手機話費)必須經(jīng)總裁審批。各實體公司總經(jīng)理的費用報銷(不含手機話費)必須經(jīng)主管副總裁審批?？倳嫀熆梢詫藴虱h(huán)節(jié)可予以授權(quán)監(jiān)督管理?？刹扇R總核準的方式。主管副總裁對審批環(huán)節(jié)部分權(quán)限可予以授權(quán)管理。對外投資：投資設(shè)立全資子公司、控股子公司、參股公司、分公司、聯(lián)營公司以及股票、債券、國債投資。預(yù)算內(nèi)獎金是指獎金分配方案經(jīng)集團人力資源部審核批準的。 二、審批順序： 先下級，后上級；先定性審批，后集中核準；先經(jīng)業(yè)務(wù)線、行政線有關(guān)部門， 后報 財務(wù)線（按表中標號順序即可）。若遇有關(guān)人員出差 在外，可由其被授權(quán)人代核、代批。三、凡有文件規(guī)定報銷標準的開支項目，由部門經(jīng)理審批，財務(wù)部門審核即可。表7。6福長開發(fā)公司各類資金管理審批權(quán)限一覽表工作事項資金額度有關(guān)部門財務(wù)部相關(guān)副總經(jīng)理主管副總裁工程項目負責人總會計師授權(quán)的財務(wù)負責人總會計師總裁材料采購1萬元以下審批①審核②審批③ 核準④ 1萬元以上審批①審核②審批③審批④ 核準⑤ 固定資產(chǎn)的購置1萬元以下審批①審核②審批③審批④ 核準⑤ 1萬元以上審批①審核②審批③審批④ 核準⑥審批⑤基建項目50萬以下審批①審核②審批③審批④審批⑤核準⑥ 50萬元以上審批①審核②審批③審批④審批⑤ 核準⑥審批④預(yù)算外項目1萬元以下審批①審核②審批③審批④ 核準⑤ 1萬元以上審批①審核②審批③審批④ 核準⑥審批⑤對外投資審批①審核②審批③審批④ 核準⑥審批⑤對外捐贈審批①審核②審批③審批④ 核準⑥審批⑤對外資金拆借 審批①審核②審批③審批④ 核準⑥審批⑤擔保貸款 審批①審核②審批③審批④ 核準⑥審批⑤預(yù)算內(nèi)費用500元以下審批①審核② 核準③ 500元以上審批①審核②審批③審批④ 核準⑤ 預(yù)算外費用 審批①審核②審批③審批④ 核準⑥審批⑤廣告費50000元以下審批①審核②審批③審批④ 核準⑤ 50000元以上審批①審核②審批③審批④
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