學校超市財務管理辦法(編輯修改稿)
2025-05-09 06:15 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 :總結(jié)分公司財務工作中存在的問題和不足，并書面上報公司。根據(jù)財務內(nèi)控制度，公司規(guī)章制度，安排好公司節(jié)假、雙休日財務人員的值班。，同時以身作則組織與帶好公司財務隊伍，將公司財務工作做好。公司會計的崗位職責，編制記賬憑證、登記會計明細賬（不包括現(xiàn)金日記賬與銀行日記賬）和結(jié)賬、對賬，做到賬務處理手續(xù)完備、數(shù)字準確、賬目清楚，對不合法的原始憑證應圮絕編制記賬憑證并及時報告公司財務經(jīng)理。；定期和不定期對賬，使賬賬、賬實相符。、物料收發(fā)憑證并歸檔（財務資料歸檔管理）。公司出納的崗位職責、認真執(zhí)行國務院關(guān)于現(xiàn)金管理的制度。，超過局部必需及時送存銀行，不坐支貨款，不能白條抵押現(xiàn)金。必需堅持收支兩條線的原則。，使用支票必需經(jīng)公司總經(jīng)理、財務經(jīng)理兩人簽同意前方可開出。出納員辦理每一筆收付款業(yè)務的依據(jù)，必需根據(jù)會計（財務經(jīng)理）編制的，并經(jīng)審核無誤的憑證。、建全現(xiàn)金、銀行放款的各種賬目，出納員每辦理一筆收付款業(yè)務前，必需嚴格復核每一筆收付款憑證所反映的經(jīng)濟形式和金額，對不完整、不合法的憑證應圮絕付款，并及時向公司財務經(jīng)理或總經(jīng)理反映。，要及時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與銀行對賬單上的余額相符。對未達賬款要及時查詢，并督促有關(guān)人員及時處理。，公司向銀行提取或存入現(xiàn)金時，應由公司財務經(jīng)理配備人員同行，采取相應的安全措施，同時安全柜密碼嚴格保密，鑰匙要妥善保管不得丟失，不得交給他人。，如確有原因離崗時，必需由公司財務經(jīng)理指派他人代管，而且交接手續(xù)雙方必需清楚。，如支票印鑒、現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖、銀行收訖、銀行付訖等都要妥善保管。為了分清責任，支票印鑒必需嚴格分管的原則。任何時侯都不能一人保管和使用支票的所有印鑒。、會計檔案保管、收入費用、債權(quán)債務的賬簿登記工作。注：公司未設會計崗位的，由財務經(jīng)理兼任會計工作崗位。七、會計檔案管理制度為增強會計檔案管理，特制定本管理措施。本公司的會計檔案包括：會計憑證、會計帳簿、稅務申報資料、會
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