【文章內(nèi)容簡介】 匯或結(jié)匯（非資本金）；《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令2008第532號）《關(guān)于完善外商直接投資外匯管理工作若干問題的通知》（匯發(fā)[2003]30號）《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》（銀發(fā)[1996]210號）《關(guān)于改進(jìn)外商投資企業(yè)資本項(xiàng)目結(jié)匯審核與外債登記管理工作的通知》（匯發(fā)[2004]42號）《關(guān)于改革外商投資項(xiàng)下資本金結(jié)匯管理方式的通知》（匯發(fā)[2002]59號）《關(guān)于對外商投資項(xiàng)下外匯資本金結(jié)匯管理方式進(jìn)行改革試點(diǎn)的通知》（匯發(fā)[2001]141號）《國家外匯管理局綜合司關(guān)于完善外商投資企業(yè)外匯資本金支付結(jié)匯管理有關(guān)業(yè)務(wù)操作問題的通知》（匯綜發(fā)[2008]142號）建設(shè)部等六部委《關(guān)于規(guī)范房地產(chǎn)市場外資準(zhǔn)入和管理的意見》（建住房[2006]171號）《國家外匯管理局綜合司關(guān)于下發(fā)資本項(xiàng)目房地產(chǎn)項(xiàng)下外匯業(yè)務(wù)操作規(guī)程（銀行版、外匯局版）的通知》（匯綜發(fā)[2007]3號）《國家外匯管理局綜合司關(guān)于下發(fā)外商直接投資外匯業(yè)務(wù)操作規(guī)程（系統(tǒng)版）的通知》（匯發(fā)[2008]137號）3境外投資是否按境外投資外匯登記要求匯出境外投資款；是否經(jīng)核準(zhǔn)匯出境外投資前期費(fèi)用；是否經(jīng)核準(zhǔn)將境外減資、轉(zhuǎn)股、清算所得等調(diào)回境內(nèi)入賬；13項(xiàng)數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確及時(shí)備案；境外投資收益匯回或結(jié)匯是否準(zhǔn)確及時(shí)備案。1；23項(xiàng)未經(jīng)核準(zhǔn)辦理每筆扣1分，；《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令2008第532號）《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》（匯發(fā)[2009]30號）境外放款是否經(jīng)核準(zhǔn)匯出境外放款資金并準(zhǔn)確及時(shí)備案；境外放款專戶的開立、注銷以及該賬戶的資金流入、流出是否符合相關(guān)要求以及數(shù)據(jù)備案是否準(zhǔn)確及時(shí)。未經(jīng)核準(zhǔn)匯出境外放款資金每筆扣1分；2；境外放款專戶的開立、注銷以及該賬戶的資金流入、流出處理不符合相關(guān)規(guī)定，；《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令2008第532號）《國家外匯管理局關(guān)于跨國公司外匯資金內(nèi)部運(yùn)營管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2004]104號）《關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外放款外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2009]24號）3外債賬戶開立和變更外債賬戶開立是否經(jīng)外匯局核準(zhǔn)；外債開戶、賬戶變更、關(guān)閉是否經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。未經(jīng)核準(zhǔn)擅自開戶、變更賬戶每筆扣1分；2；《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號令）《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》（銀發(fā)[1997]416號）《外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測暫行規(guī)定》（1987年）及其實(shí)施細(xì)則（[97]匯政發(fā)字06號）《外債轉(zhuǎn)貸款登記管理辦法》（銀發(fā)[1997]46號）3外債賬戶收支每筆登記的貸款合同是否對應(yīng)一個(gè)外債賬戶；外債資金是否已存入所對應(yīng)的外債賬戶；是否存在超額入賬；企業(yè)外債資金結(jié)匯以及還本付息是否經(jīng)外匯局核準(zhǔn)；外債資金使用（包括外債結(jié)匯和對外直接支付）是否符合合同規(guī)定用途；是否遵行外債賬戶資金不得用于借款企業(yè)質(zhì)押人民幣貸款；企業(yè)外債保值業(yè)務(wù)外匯收支是否經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。1；2；外債資金結(jié)匯或還本付息未經(jīng)核準(zhǔn)每筆扣1分；4；；違規(guī)辦理外債質(zhì)押人民幣貸款扣1分；《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號令）《結(jié)匯、售匯、付匯管理規(guī)定》（銀發(fā)[1996]210號）《關(guān)于改進(jìn)外商投資企業(yè)資本項(xiàng)目結(jié)匯審核與外債登記管理工作的通知》（匯發(fā)[2004]42號）《外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測暫行規(guī)定》（1987年）及其實(shí)施細(xì)則（[97]匯政發(fā)字06號）《外債管理暫行辦法》（國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì) 財(cái)政部 國家外匯管理局令第28號）《境內(nèi)機(jī)構(gòu)借用國際商業(yè)貸款管理辦法》（匯政發(fā)字[1997]第6號）《關(guān)于擴(kuò)大遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)試點(diǎn)的通知》（匯發(fā)[2004]103號）3貿(mào)易信貸登記管理企業(yè)預(yù)收貨款資金的劃轉(zhuǎn)或結(jié)匯是否符合規(guī)定；企業(yè)延期付款購付匯是否符合要求；貿(mào)易信貸系統(tǒng)中的注銷環(huán)節(jié)是否出錯(cuò)；企業(yè)預(yù)付貨款的付匯與在貿(mào)易信貸系統(tǒng)中的登記是否一致；企業(yè)延期收款是否符合規(guī)定、銀行注銷是否出錯(cuò)。企業(yè)未按規(guī)定辦理貿(mào)易信貸登記手續(xù)，；銀行在貿(mào)易信貸系統(tǒng)中登記信息錯(cuò)誤?！秶彝鈪R管理局關(guān)于實(shí)行企業(yè)貨物貿(mào)易項(xiàng)下外債登記管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2008]30號）《國家外匯管理局關(guān)于對企業(yè)貨物貿(mào)易項(xiàng)下對外債權(quán)實(shí)行登記管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2008]56號）《國家外匯管理局綜合司關(guān)于下發(fā)貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)（延期付款部分）操作指引的通知》（匯綜發(fā)[2008]157號）《國家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā)企業(yè)貿(mào)易信貸（預(yù)收貨款部分）登記管理操作規(guī)程的通知》（匯綜發(fā)[2008]163號）《國家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā)貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)（預(yù)付貨款部分）操作指引的通知》（匯綜發(fā)[2008]174號）《國家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā)貿(mào)易信貸登記管理（延期收款部分）操作指引的通知》（匯綜發(fā)[2008]176號）《國家外匯管理局關(guān)于完善企業(yè)貨物貿(mào)易項(xiàng)下外債登記管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2008]73號）《國家外匯管理局綜合司關(guān)于完善企業(yè)貿(mào)易信貸登記管理有關(guān)問題的通知》（匯綜發(fā)[2009]36號）1境內(nèi)貸款項(xiàng)下的境外擔(dān)保管理境內(nèi)貸款項(xiàng)下接受境外擔(dān)保是否按時(shí)辦理或有負(fù)債登記及報(bào)備手續(xù)；是否擅自將擔(dān)保履約資金結(jié)匯；擔(dān)保履約后，是否在未辦理外債登記情況下擅自為被擔(dān)保人辦理對外還本付息。1；2；擅自為被擔(dān)保人辦理對外還本付息每筆扣1分。《國家外匯管理局關(guān)于2005年境內(nèi)外資銀行短期外債指標(biāo)核定工作的通知》（匯發(fā)[2005]4號）《國家外匯管理局關(guān)于外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款有關(guān)問題的補(bǔ)充通知》（匯發(fā)[2005]26號）《國家外匯管理局關(guān)于完善外債管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2005]74號）1境內(nèi)銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔(dān)保是否定期登記并及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送報(bào)表；是否提供不符合條件的擔(dān)保；銀行為境外投資企業(yè)提供的融資性對外擔(dān)保如需履約，是否按規(guī)定辦理核準(zhǔn)手續(xù)；是否將為境外投資企業(yè)提供的融資性對外擔(dān)?？刂圃谟囝~指標(biāo)之內(nèi)。1；提供不符合條件擔(dān)保的，；未按規(guī)定辦理核準(zhǔn)手續(xù)的，；融資性對外擔(dān)保超余額的，在1分內(nèi)按超標(biāo)率扣分。超標(biāo)率扣分公式（數(shù)值四舍五入保留小數(shù)點(diǎn)后1位，）：（擔(dān)保余額－擔(dān)保指標(biāo)）/擔(dān)保指標(biāo)《國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整境內(nèi)銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔(dān)保管理方式的通知》（匯發(fā)[2005]61號）3*短期外債指標(biāo)執(zhí)行情況銀行每日是否將受指標(biāo)控制的短期外債余額控制在外匯局核定的短期外債余額指標(biāo)以內(nèi)。超標(biāo)率在010%（含），超標(biāo)率在1020%（含）之間的扣1分，超標(biāo)率在2050%（含），超標(biāo)率在50%以上的扣2分。超標(biāo)率在50%以上，銀行不主動(dòng)說明原因且過后不及時(shí)調(diào)低短債余額的扣3分。[超標(biāo)率=（短債余額－短債指標(biāo)）/短債指標(biāo)*100%]《境內(nèi)機(jī)構(gòu)借用國際商業(yè)貸款管理辦法》（匯政發(fā)字[1997]第6號）《外債管理暫行辦法》（國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì) 財(cái)政部 國家外匯管理局令第28號）《國家外匯管理局關(guān)于實(shí)施境內(nèi)外資銀行外債管理辦法有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2004]59號）每年下達(dá)金融機(jī)構(gòu)短期外債余額指標(biāo)的通知?？傂袉为?dú)考核指標(biāo)1非銀行金融機(jī)構(gòu)（不含保險(xiǎn)公司）開立外匯資本金賬戶、賬戶收支及結(jié)售匯賬戶開立是否符合外匯局要求（外資參股非銀行金融機(jī)構(gòu)開立賬戶是否經(jīng)過外匯局核準(zhǔn)；非銀行金融機(jī)構(gòu)開立賬戶是否按要求提供外匯局規(guī)定的相關(guān)資料）；賬戶性質(zhì)、收支范圍是否符合外匯局規(guī)定；是否在額度內(nèi)入賬；是否按照外匯局開具的核準(zhǔn)件辦理結(jié)售匯。1；2；《非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定》（國家外匯管理局1993年1月1日）《國家外匯管理局關(guān)于外資參股基金管理公司有關(guān)外匯管理問題的通知》（匯發(fā)[2003]44號）《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》（銀發(fā)[1997]46號）《國家外匯管理局關(guān)于汽車金融公司有關(guān)外匯管理問題的通知》（匯發(fā)[2004]72號）1居民個(gè)人資本項(xiàng)下賬戶開立、外匯收支及結(jié)售匯境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司員工持股計(jì)劃、認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃等所涉及外匯收入?yún)R回，是否統(tǒng)一向外匯局申請核準(zhǔn)后，開立境內(nèi)專用賬戶，再結(jié)匯或劃入個(gè)人儲蓄賬戶；賬戶性質(zhì)、收支范圍是否符合外匯局規(guī)定；是否在額度內(nèi)入賬；B股收益結(jié)匯是否符合外匯局規(guī)定。1；2；《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則的通知》（匯發(fā)[2007]1號）《國家外匯管理局綜合司關(guān)于印