公司全面預(yù)算管理辦法(編輯修改稿)
2025-05-09 01:15 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 部開發(fā)部工程管理部材料設(shè)備部資金管理中心項(xiàng)目子公司非人員成本管理費(fèi)用預(yù)算●●●●●●●●●●人員工資預(yù)算●人員培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算●人員招聘費(fèi)用預(yù)算●租賃收入預(yù)算●●租賃成本費(fèi)用預(yù)算●●勞務(wù)費(fèi)收入預(yù)算●資金使用費(fèi)收入預(yù)算●短期投資預(yù)算●長(zhǎng)期股權(quán)投資預(yù)算●子公司資金需求計(jì)劃●長(zhǎng)期債權(quán)投資預(yù)算●固定資產(chǎn)投資預(yù)算●固定資產(chǎn)折舊及維護(hù)保管費(fèi)預(yù)算●現(xiàn)金預(yù)算（包括財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算）●長(zhǎng)期資金預(yù)算（包括財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算）●預(yù)計(jì)利潤(rùn)表●預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表●■：表示輔助編制單位●：表示主要編制單位說明：所有人員成本由人力資源部根據(jù)各部門上報(bào)的用人計(jì)劃編制租賃收入、租賃成本費(fèi)用預(yù)算中：A廣場(chǎng)的出租收入和成本費(fèi)用預(yù)算由計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)公司利潤(rùn)目標(biāo)、歷史數(shù)據(jù)及銀達(dá)物業(yè)公司提供的市場(chǎng)情況預(yù)測(cè)和租物使用狀況等資料編制。公司自用樓宇部分出租業(yè)務(wù)的收入、成本費(fèi)用預(yù)算由行政管理部編制。長(zhǎng)期債權(quán)投資預(yù)算由資金管理中心根據(jù)各子公司及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)資金需求計(jì)劃和母公司的融資能力編制。資金使用費(fèi)收入由資金管理中心根據(jù)長(zhǎng)期債權(quán)投資預(yù)算和資金使用費(fèi)率編制。短期投資預(yù)算由財(cái)務(wù)部根據(jù)現(xiàn)金預(yù)算中資金短期溢余編制。長(zhǎng)期股權(quán)投資預(yù)算由總經(jīng)辦輔助財(cái)務(wù)部共同編制。包括投資成本、投資收益等內(nèi)容。固定資產(chǎn)投資預(yù)算由行政管理部根據(jù)各部門上報(bào)的固定資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃匯總編制，并分部門填列．固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用預(yù)算由行政管理部根據(jù)固定資產(chǎn)原值和折舊率編制，分部門填列．包括現(xiàn)有固定資產(chǎn)和預(yù)計(jì)將購(gòu)置的固定資產(chǎn)的折舊費(fèi)。固定資產(chǎn)維修、保管費(fèi)預(yù)算由行政管理部根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、各固定資產(chǎn)使用、保管部門的維修計(jì)劃、市場(chǎng)價(jià)格等資料分析編制，并分部門填列。金預(yù)算、長(zhǎng)期資金預(yù)算由財(cái)務(wù)部根據(jù)各種經(jīng)營(yíng)預(yù)算、投資預(yù)算編制?，F(xiàn)金預(yù)算特指一個(gè)預(yù)算年度內(nèi)資金的收入、支出、多余或不足、資金的籌集和運(yùn)用及籌資費(fèi)用長(zhǎng)期資金預(yù)算指一年以上的資金的收入、支出、多余或不足、資金的籌集和運(yùn)用及籌資費(fèi)用預(yù)算．預(yù)計(jì)利潤(rùn)表、預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表由財(cái)務(wù)部根據(jù)各種經(jīng)營(yíng)預(yù)算、投資預(yù)算和現(xiàn)金預(yù)算綜合編制。各部門編制的除人員成本以外的管理費(fèi)用預(yù)算分費(fèi)用項(xiàng)目詳細(xì)填列。其中不包括固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、固定資產(chǎn)維修費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)及固定資產(chǎn)購(gòu)置費(fèi)，這三項(xiàng)費(fèi)用的預(yù)算由行政管理部匯總編制。（二）項(xiàng)目子公司各部門預(yù)算編制職責(zé)如下表：部門主要預(yù)算工作總經(jīng)理辦公室行政管理部信息資源部人力資源部計(jì)劃財(cái)務(wù)部預(yù)算合同部開發(fā)部工程管理部材料設(shè)備部東灣顧問公司非人員成本管理費(fèi)用預(yù)算●●●●●●●●●人員工資預(yù)算●人員培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算●人員招聘費(fèi)用預(yù)算●銷售收入預(yù)算●銷售費(fèi)用預(yù)算●開發(fā)成本費(fèi)用預(yù)算●開發(fā)項(xiàng)目稅費(fèi)預(yù)算●存貨預(yù)算●固定資產(chǎn)投資預(yù)算●固定資產(chǎn)折舊及維護(hù)保管費(fèi)預(yù)算●資金需求計(jì)劃●現(xiàn)金預(yù)算（包括財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算）●長(zhǎng)期資金預(yù)算（包括財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算）●預(yù)計(jì)利潤(rùn)表●預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表●■：表示輔助編制單位●：表示主要編制單位說明：所有人員成本由人力資源部根據(jù)各部門上報(bào)的用人計(jì)劃編制銷售收入、銷售費(fèi)用預(yù)算由東灣顧問公司編制。開發(fā)成本費(fèi)用預(yù)算由預(yù)算合同部為主要編制單位，開發(fā)部、工程管理部、材料采購(gòu)部及東灣顧問公司等單位配合其工作。預(yù)算合同部負(fù)責(zé)根
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