【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 部門協(xié)助分管和嚴(yán)格執(zhí)行，共同監(jiān)督控制，保證預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第三章全面預(yù)算范圍和內(nèi)容第六條 全面預(yù)算是按照預(yù)算管理工作程序并通過(guò)預(yù)算模型測(cè)算產(chǎn)生的醫(yī)院總預(yù)算，是對(duì)醫(yī)院整體資源有效分配和運(yùn)用的綜合表現(xiàn)形式，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都要納入預(yù)算管理，明確預(yù)算目標(biāo)，進(jìn)行預(yù)算控制。它主要包括經(jīng)營(yíng)預(yù)算、資本性支出預(yù)算和財(cái)務(wù)預(yù)算。第七條 經(jīng)營(yíng)預(yù)算反映業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)及其各項(xiàng)構(gòu)成要素。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展、患者需求和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況確定業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)，包括分業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)收入、市場(chǎng)占有率等目標(biāo)。第八條 資本性支出預(yù)算主要指固定資產(chǎn)投資預(yù)算和固定資產(chǎn)零購(gòu)預(yù)算。固定資產(chǎn)預(yù)算反映全年建設(shè)投資支出及資金來(lái)源，根據(jù)醫(yī)院規(guī)模、市場(chǎng)需求及資金承受狀況確定全年建設(shè)投資規(guī)模、投資時(shí)間、投資項(xiàng)目、金額及籌資方式。第九條 財(cái)務(wù)預(yù)算分為財(cái)務(wù)收支預(yù)算、資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算和融資預(yù)算。財(cái)務(wù)預(yù)算根據(jù)經(jīng)營(yíng)預(yù)算、資本性支出預(yù)算及其他支出預(yù)算，以具體金額反映與醫(yī)院現(xiàn)金收支、經(jīng)營(yíng)成果、財(cái)務(wù)狀況有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，包括業(yè)務(wù)收入預(yù)算、業(yè)務(wù)成本預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算、其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)預(yù)算、資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算和融資預(yù)算等。第四章 全面預(yù)算管理的組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)第十條 全面預(yù)算管理的組織機(jī)構(gòu)包括預(yù)算管理委員會(huì)、預(yù)算管理辦公室和預(yù)算責(zé)任單位。第十一條 成立醫(yī)院預(yù)算管理委員會(huì)。預(yù)算管理委員會(huì)主任由院長(zhǎng)兼任，委員會(huì)成員由院領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部、醫(yī)院辦公室、人力資源部、戰(zhàn)略規(guī)劃部、物價(jià)部、采購(gòu)部、審計(jì)部、醫(yī)保部、科研部、資產(chǎn)管理部、信息技術(shù)部、大內(nèi)科、大外科、兒科、婦產(chǎn)科、腫瘤中心等部門負(fù)責(zé)人共同組成。預(yù)算管理委員會(huì)作為醫(yī)院內(nèi)部預(yù)算最終決策部門，主要職責(zé)如下：負(fù)責(zé)制定有關(guān)預(yù)算管理制度、政策和程序，確定各專業(yè)預(yù)算的牽頭部門，制定各部門在預(yù)算管理中的職責(zé)等。根據(jù)醫(yī)院預(yù)算指導(dǎo)思想和發(fā)展規(guī)劃確定預(yù)算關(guān)鍵指標(biāo)。審議、批復(fù)預(yù)算草案，審議、批復(fù)預(yù)算調(diào)整方案。監(jiān)督、檢查預(yù)算執(zhí)行情況。定期召開醫(yī)院經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析會(huì)議，解決預(yù)算編制和執(zhí)行中存在的問(wèn)題，實(shí)施控制與監(jiān)督，促進(jìn)預(yù)算的順利執(zhí)行。預(yù)算管理委員會(huì)向職工代表大會(huì)負(fù)責(zé)。第十二條 成立預(yù)算管理辦公室。預(yù)算管理辦公室為處理全面預(yù)算管理日常事務(wù)的綜合管理部門，設(shè)在財(cái)務(wù)部，預(yù)算管理辦公室主任由財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)兼任，主要職責(zé)如下：傳達(dá)預(yù)算的編制方針、程序，具體指導(dǎo)各部門、各單位預(yù)算草案的編制，落實(shí)全面預(yù)算管理制度的具體實(shí)施。根據(jù)預(yù)算編制方針，對(duì)各部門、各單位編制的預(yù)算草案進(jìn)行初步審查、協(xié)調(diào)、平衡和匯總后，編制醫(yī)院的預(yù)算草案，報(bào)預(yù)算委員會(huì)審查。對(duì)已批準(zhǔn)的預(yù)算分解下達(dá)執(zhí)行。為各部門、各單位的預(yù)算管理提供咨詢。監(jiān)督、控制各部門、各單位的預(yù)算執(zhí)行情況。編制預(yù)算執(zhí)行報(bào)告和預(yù)算差異分析報(bào)告，提交預(yù)算管理委員會(huì)審議。遇有特殊情況，向預(yù)算管理委員會(huì)提出預(yù)算修改建議。協(xié)助預(yù)算管理委員會(huì)協(xié)調(diào)、處理預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。收集、整理預(yù)算編制的各種資料，建立健全預(yù)算管理的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作。第十三條 劃分預(yù)算責(zé)任單位。各經(jīng)濟(jì)部門為預(yù)算責(zé)任單位，是預(yù)算管理的執(zhí)行層，主要職責(zé)如下：根據(jù)預(yù)算編制的總體要求，及時(shí)搜集和整理編制部門預(yù)算方案所需的各種基礎(chǔ)資料。組織專業(yè)預(yù)算的編制工作，擬定專業(yè)預(yù)算方案，按時(shí)報(bào)送給預(yù)算管理委員會(huì)辦公室。檢查、分析專業(yè)預(yù)算的執(zhí)行情況，做好本部門預(yù)算的執(zhí)行、分析、控制、監(jiān)督、評(píng)價(jià)等方面的具體工作。提出專業(yè)預(yù)算的調(diào)整方案。提出專業(yè)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的考核意見。第五章 全面預(yù)算編制及程序第十四條 全面預(yù)算編制的依據(jù)如下：國(guó)家有關(guān)法規(guī)政策。醫(yī)院經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略和目標(biāo)。醫(yī)院投融資協(xié)議。醫(yī)院資本經(jīng)營(yíng)等重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)安排。醫(yī)院財(cái)務(wù)政策和會(huì)計(jì)制度。醫(yī)院對(duì)預(yù)算編制的具體要求。第十五條 全面預(yù)算編制的原則如下：真實(shí)性原則。全面性原則。及時(shí)性原則。規(guī)范性原則。準(zhǔn)確性原則。第十六條 醫(yī)院設(shè)兩級(jí)預(yù)算單位，即醫(yī)院為一級(jí)預(yù)算單位，各部門、科室為二級(jí)預(yù)算單位。第十七條 醫(yī)院預(yù)算編制采用自上而下與自下而上相結(jié)合的方法。首先，由預(yù)算管理委員會(huì)提出醫(yī)院的參考性目標(biāo)，并逐級(jí)分解下達(dá)；然后，從二級(jí)預(yù)算單位開始，依據(jù)醫(yī)院參考性目標(biāo)對(duì)本單位的要求，編制本單位預(yù)算；最后，將二級(jí)預(yù)算單位預(yù)算匯總成醫(yī)院預(yù)算。第十八條 預(yù)算編制程序預(yù)算管理委員會(huì)依據(jù)醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略及其要求，提出預(yù)算部目標(biāo)。各二級(jí)預(yù)算單位根據(jù)總目標(biāo)編制本單位預(yù)算初稿，包括編制說(shuō)明，上報(bào)預(yù)算辦公室。預(yù)算辦公室對(duì)預(yù)算初稿進(jìn)行審查、匯總，報(bào)預(yù)算委員會(huì)審批。預(yù)算委員會(huì)審議、批準(zhǔn)預(yù)算，并發(fā)執(zhí)行。第十九條 為了嚴(yán)格管理，任何部門和個(gè)人均無(wú)權(quán)調(diào)整預(yù)算。各單位預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá)，必須嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行，保證預(yù)算管理的嚴(yán)肅性。如因特殊情況需調(diào)整預(yù)算，須經(jīng)醫(yī)院預(yù)算管理委員會(huì)審批。第二十條 預(yù)算所需的各種表格由預(yù)算辦公室根據(jù)實(shí)際需要負(fù)責(zé)制定并下發(fā)。第二十一條 預(yù)算編制工作從9 月上旬開始，12月上旬結(jié)束。第六章 全面預(yù)算的執(zhí)行和分析第二十二條 各級(jí)預(yù)算管理單位接到醫(yī)院批準(zhǔn)下達(dá)的預(yù)算后，應(yīng)確保預(yù)算指標(biāo)的貫徹執(zhí)行。第二十三條 加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行情況分析，建立預(yù)算定期公告制度。按月編制預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告，掌握預(yù)算執(zhí)行情況的動(dòng)態(tài)和差異，對(duì)預(yù)算執(zhí)行中的異常情況報(bào)告進(jìn)行重點(diǎn)分析，并提交醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)層決策，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)措施，保證醫(yī)院預(yù)算目標(biāo)的完成。第二十四條 各單位應(yīng)建立預(yù)算分析及差異報(bào)告制度，由專職或兼職人員負(fù)責(zé)預(yù)算的分析和檢查工作。第二十五條 凡月度和季度指標(biāo)發(fā)生值與預(yù)算值差額比例分別在5%和10%以上，各二級(jí)預(yù)算單位負(fù)責(zé)人要對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析、檢查，找出造成差異的原因，并提出改進(jìn)措施，于每個(gè)季度、月度終了8日內(nèi)，向預(yù)算辦公室書面報(bào)告。預(yù)算辦公室整理、分析、匯總后，在季度后15日前向院長(zhǎng)書面匯報(bào)。第二十六條 每季度最后一個(gè)月底，各部門負(fù)責(zé)編制、審核下季度預(yù)算并報(bào)財(cái)務(wù)部；每季月初15日組織召開由院長(zhǎng)參加的上季度預(yù)算執(zhí)行情況會(huì)議，由預(yù)算辦公室公布各部門預(yù)算的完成情況。第七章全面預(yù)算調(diào)整第二十七條 為保證預(yù)算的嚴(yán)肅性，強(qiáng)化預(yù)算的約束力，原則上當(dāng)中不調(diào)整預(yù)算。第二十八條 如果發(fā)生以下特殊事項(xiàng)，對(duì)醫(yī)院的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支產(chǎn)生重大影響，使下達(dá)的預(yù)算確實(shí)難以實(shí)現(xiàn)的，允許對(duì)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。醫(yī)院體制改革。業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍變更。國(guó)家宏觀政策大幅調(diào)整。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形式發(fā)生重大變化，醫(yī)院經(jīng)營(yíng)目標(biāo)必須進(jìn)行調(diào)整。國(guó)家政治經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)生不可抗拒事件。大型自然災(zāi)害的影響等。醫(yī)院內(nèi)部重大政策調(diào)整等。第二十九條 預(yù)算需要做調(diào)整的，相關(guān)部門需于當(dāng)年6月底前將調(diào)整預(yù)算申請(qǐng)上報(bào)財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部無(wú)法平衡解決的，報(bào)請(qǐng)預(yù)算管理委員會(huì)，調(diào)整預(yù)算。預(yù)算的調(diào)整按原預(yù)算編報(bào)審批程序辦理。第三十條 因特殊情況或應(yīng)急任務(wù)需要發(fā)生的預(yù)算外項(xiàng)目支出，又無(wú)法等待調(diào)整預(yù)算的，則須履行相應(yīng)報(bào)批程序，財(cái)務(wù)部須依據(jù)有關(guān)簽報(bào)或會(huì)議紀(jì)要等文件辦理付款。財(cái)務(wù)部無(wú)法解決的，提請(qǐng)預(yù)算管理委員會(huì)特別審批。第八章全面預(yù)算監(jiān)督和考核第三十一條 各單位應(yīng)建立嚴(yán)格的預(yù)算控制體系，實(shí)施有效的過(guò)程控制。各科室部門負(fù)責(zé)人是預(yù)算管理的直接責(zé)任人。第三十二條 審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)算編制和執(zhí)行情況的真實(shí)性、合法性進(jìn)行審計(jì)、監(jiān)督、檢查。第三十三條 預(yù)算的執(zhí)行結(jié)果最終反映為績(jī)效指標(biāo)的完成情況，因此預(yù)算的考核應(yīng)與醫(yī)院績(jī)效考核結(jié)合考慮。預(yù)算考核分為季度動(dòng)態(tài)考核和綜合考核。季度動(dòng)態(tài)考核重在檢查、督促預(yù)算正常執(zhí)行，以通報(bào)預(yù)算執(zhí)行情況為主；綜合考核內(nèi)容全面，重在獎(jiǎng)勵(lì)先進(jìn)，懲罰落后，以經(jīng)營(yíng)指標(biāo)考核和全面預(yù)算完成情況為主。第三十四條 對(duì)預(yù)算執(zhí)行中控制不嚴(yán)，違反預(yù)算管理規(guī)定的，醫(yī)院根據(jù)情節(jié)輕重，給予處理，必要時(shí)追究其有關(guān)責(zé)任。第九章 附則第三十五條 本辦法自下發(fā)之日起實(shí)行。第三十六條 本辦法解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。第五篇：2016年全面預(yù)算管理辦法付村煤業(yè)有限公司文件付煤字?2016?號(hào)付村煤業(yè)有限公司關(guān)于印發(fā)《2016年全面預(yù)算管理辦法》的通知各單位、科室：《2016年全面預(yù)算管理辦法》已經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。付村煤業(yè)有限公司2016年 月 日2016年全面預(yù)算管理辦法為實(shí)現(xiàn)全面預(yù)算管理制度化、規(guī)范化、程序化，特制定本辦法。一、全面預(yù)算管理的主要內(nèi)容全面預(yù)算管理主要包括：預(yù)算指標(biāo)體系、管控文件、管理流程、組織機(jī)構(gòu)等幾個(gè)方面。二、基本原則（一）遵循“全面、可操作”的原則不僅要對(duì)主要指標(biāo)進(jìn)行預(yù)算，還要對(duì)單位主管的各類指標(biāo)進(jìn)行全面預(yù)算，預(yù)算指標(biāo)制定時(shí)既要充分考慮客觀生產(chǎn)環(huán)境，又要實(shí)事求是結(jié)合財(cái)務(wù)歷史數(shù)據(jù)，確保預(yù)算指標(biāo)符合實(shí)際、操作性強(qiáng)。（二）遵循“嚴(yán)肅、可控制”的原則嚴(yán)格按照預(yù)算管理流程執(zhí)行，對(duì)于預(yù)算支出既要審核有無(wú)預(yù)算，又要審核預(yù)算支出的合理性。同時(shí)，要將公司各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)按照“最小可控單元”原則，細(xì)化落實(shí)到具體責(zé)任單位和責(zé)任人。三、預(yù)算指標(biāo)體系（一）生產(chǎn)指標(biāo) 原煤產(chǎn)量（含掘進(jìn)煤）：總產(chǎn)量，分月、分工作面、分區(qū)隊(duì)的具體產(chǎn)量。掘進(jìn)進(jìn)尺：總進(jìn)尺，分月、分工作面、分區(qū)隊(duì)的具體進(jìn)尺。商品煤指標(biāo)：精煤產(chǎn)量、洗混煤產(chǎn)量、混煤產(chǎn)量、煤泥產(chǎn)量、洗矸產(chǎn)量。（二）銷售指標(biāo)洗煤營(yíng)銷線：精煤銷售量、混煤銷售量、洗混煤銷售量、煤泥銷售量、洗矸銷售量。（三）質(zhì)量指標(biāo)（發(fā)熱量、灰分、硫分）原煤生產(chǎn)線、洗煤營(yíng)銷線：各工作面原煤質(zhì)量和商品煤質(zhì)量。（四）收入指標(biāo)：精煤銷售收入、混煤銷售收入、洗混煤銷售收入、煤泥銷售收入、洗矸銷售收入。：非煤公司銷售收入、再生資源出售收入。（五）支出指標(biāo)：職工薪酬（含工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職教經(jīng)費(fèi)、班中餐）、材料費(fèi)、電費(fèi)、租賃費(fèi)（含綜機(jī)、普機(jī)、單體及三用閥租賃費(fèi)，礦用壓力表及頂板監(jiān)測(cè)租賃費(fèi)）、修理費(fèi)、塌陷補(bǔ)償費(fèi)、稅金（含房產(chǎn)稅、土地使用稅、印花稅、耕地占用稅）、非生產(chǎn)性支出（含管理費(fèi)、福利費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、辦公費(fèi)）。：折舊費(fèi)、維簡(jiǎn)費(fèi)用、安全費(fèi)用、采礦權(quán)價(jià)款攤銷、營(yíng)業(yè)稅金、財(cái)務(wù)費(fèi)用、資源稅、一費(fèi)制項(xiàng)目（含殘疾人就業(yè)保障金、水資源費(fèi)、排污費(fèi)、水土保持費(fèi)、河道維護(hù)費(fèi)、計(jì)量收費(fèi)）。（六）利潤(rùn)指標(biāo)利潤(rùn)＝商品煤銷售量單價(jià)－成本（費(fèi)用）支出（七）主要工作指標(biāo)：安全管理、“一通三防”管理、防治水管理等指標(biāo)。：黨風(fēng)廉政建設(shè)、信訪穩(wěn)定、計(jì)劃生育管理、治安穩(wěn)定等指標(biāo)。：全員績(jī)效考核、全面風(fēng)險(xiǎn)管控、設(shè)備生命周期管理、全面審計(jì)管理、工資管理、對(duì)標(biāo)管理等指標(biāo)。：工藝工序及管理創(chuàng)新、節(jié)能量、節(jié)水量、氨氮排放量等指標(biāo)。四、管控文件按照全面預(yù)算管理指標(biāo)體系制定相應(yīng)的管控文件，通過(guò)制度辦法，明確主管部門、落實(shí)管理責(zé)任。使主管部門、執(zhí)行部門、考核部門，層級(jí)清楚、職責(zé)明確、獎(jiǎng)罰分明，確保全面預(yù)算管理各項(xiàng)指標(biāo)的過(guò)程控制。各級(jí)管理人員及機(jī)關(guān)部室預(yù)算指標(biāo)，作為2016年全員績(jī)效考核管理辦法的考核基礎(chǔ)。各線及專業(yè)的預(yù)算指標(biāo)，作為內(nèi)部市場(chǎng)化運(yùn)行管理辦法的測(cè)算基礎(chǔ)。對(duì)于各項(xiàng)費(fèi)用支出，依據(jù)各管理職能分別制定單項(xiàng)的考核管理辦法。具體如下：（一）安全質(zhì)量及教育培訓(xùn)管控文件，由安監(jiān)處制定并負(fù)責(zé)考核。（二）生產(chǎn)科室（單位）、輔助單位管控文件，由原煤生產(chǎn)線各專業(yè)（單位）按照管理職能分別制定并負(fù)責(zé)考核。（三）商品煤質(zhì)量和銷售管控文件，由洗煤營(yíng)銷線各單位按照管理職能分別制定并負(fù)責(zé)考核。（四）公司“節(jié)能減排、科技創(chuàng)新、環(huán)境保護(hù)”類管控文件，由科技中心、創(chuàng)新工作室按照管理職能分別制定并負(fù)責(zé)考核。（五）公司經(jīng)營(yíng)管控文件，由經(jīng)營(yíng)支部各單位按照管理職能分別制定并負(fù)責(zé)考核。（六）黨政工團(tuán)管控文件，由黨群支部各單位按照管理職能分別制定并負(fù)責(zé)考核。五、管理流程（一）預(yù)算的編制 預(yù)算指標(biāo)按照“上下結(jié)合、分級(jí)編制、逐級(jí)匯總”的原則編制。由各基層單位編制預(yù)算上報(bào)到各專業(yè)、職能部門，預(yù)算匯總后形成初步預(yù)算指標(biāo)，報(bào)公司全面預(yù)算管理辦公室統(tǒng)一匯總編制、審核。全面預(yù)算管理辦公室將按照集團(tuán)公司下達(dá)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算目標(biāo)，在確保各級(jí)預(yù)算符合公司目標(biāo)定位要求的基礎(chǔ)上，對(duì)其進(jìn)行修訂、匯總、審核，整體把握并控制在總量?jī)?nèi)，編制形成全面預(yù)算草案。編制范圍：公司各線、專業(yè)、部室、單位。預(yù)算執(zhí)行時(shí)間：2016年1月1日至2016年12月31日。（二）審核下發(fā)全面預(yù)算草案編制完畢后，上報(bào)全面預(yù)算管理委員會(huì)，經(jīng)全面預(yù)算管理委員會(huì)組織召開辦公會(huì)議，審核批準(zhǔn)后方可下發(fā)，并作為公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)績(jī)考核依據(jù)。（三）預(yù)算分解落實(shí)。按照“自上而下的分解和自下而上的包保”原則逐級(jí)落實(shí)責(zé)任，即公司分解落實(shí)到線為一級(jí)預(yù)算、線到專業(yè)為二級(jí)預(yù)算、專業(yè)到區(qū)隊(duì)為三級(jí)預(yù)算、區(qū)隊(duì)到班組為四級(jí)預(yù)算、班組到個(gè)人為五級(jí)預(yù)算的五層級(jí)預(yù)算管理體系。同時(shí)，各單位要按照“最小可控單元”的原則，根據(jù)崗位職責(zé)進(jìn)一步細(xì)化分解到具體的管控責(zé)任人。分解計(jì)劃一定要避免前松后緊和管理失控，特別是機(jī)關(guān)部室，在編制月度計(jì)劃時(shí)，一定要考慮到自身費(fèi)用發(fā)生具有不均衡性，不能簡(jiǎn)單平均。每月22日前，按照管理職能，由相關(guān)單位以生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃和預(yù)算單價(jià)為基礎(chǔ)，充分論證生產(chǎn)地質(zhì)條件變化，并根據(jù)各單位職責(zé)，分別測(cè)算出單位生產(chǎn)、成本費(fèi)用等指標(biāo)，原則上生產(chǎn)指標(biāo)由生產(chǎn)科及開拓科負(fù)責(zé)、材料消耗指標(biāo)由經(jīng)考辦負(fù)責(zé)、電力消耗指標(biāo)由機(jī)電科負(fù)責(zé)、修理費(fèi)用指標(biāo)由設(shè)備中心負(fù)責(zé)、單體租賃指標(biāo)由生產(chǎn)科負(fù)責(zé)、物資回收指標(biāo)由物供中心負(fù)責(zé)、煤質(zhì)預(yù)測(cè)指標(biāo)由洗煤廠負(fù)責(zé)，管理規(guī)劃科負(fù)責(zé)將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)通過(guò)信息化手段傳遞下發(fā)到各單位。各專業(yè)同各單位（區(qū)隊(duì)）簽訂月度經(jīng)營(yíng)承包責(zé)任書，一并下達(dá)各采掘頭面單產(chǎn)、單進(jìn)指標(biāo)，作為基層單位月度工作目標(biāo)考核及內(nèi)部市場(chǎng)化結(jié)算的依據(jù)。同時(shí)，各單位（區(qū)隊(duì)）要進(jìn)一步將生產(chǎn)、成本費(fèi)用預(yù)算指標(biāo)細(xì)化分解落實(shí)到具體工作面、巷道及班組和個(gè)人。（四）考核與監(jiān)督 全面預(yù)算日常管理及考核兌現(xiàn)工作由財(cái)務(wù)科、經(jīng)考辦、工資科等相關(guān)科室負(fù)責(zé)，堅(jiān)持“公開透明、客觀公正、分級(jí)評(píng)價(jià)、定量和定性相結(jié)合、適度激勵(lì)”的原則。各單位（科室）每月3日前，將上月歸口管理范圍內(nèi)全面預(yù)算指標(biāo)的管控情況和執(zhí)行結(jié)果，進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、整理、分析后報(bào)全面預(yù)算管