供應鏈融資業(yè)務風險控制的管理辦法終稿畢業(yè)論文(編輯修改稿)
2025-05-09 01:04 本頁面
【文章內容簡介】 時生產企業(yè)為了保證不停產，沒有經(jīng)過銀行許可，用成品置換原料，造成銀行確認的押品發(fā)生置換，我方不僅承擔置換押品產生的損失，而且在銀行界中產生不良影響――我們不具備控貨能力。 控制措施a)嚴格執(zhí)行質押監(jiān)管協(xié)議和業(yè)務流程，押品解除質押和置換品種、規(guī)格，一定要有質權人的書面許可，堅決杜絕白條發(fā)貨；b)與銀行的單據(jù)傳遞，預留印鑒的確認必須由供應鏈融資部操作，避免監(jiān)管員直接受理解除質押程序；c)對于總量控制的押品，監(jiān)管員一定掌握全部庫存貨物的進出動態(tài)和日消耗量，設定高出最低控制量（值）的一定比例為警戒線比如10％，在最低控貨值與警戒線之間為安全量，要提醒出質人補貨或增加保證金，同時通知銀行。 缺乏分析報表數(shù)據(jù)能力和關注押品市場價格變動產生的風險 風險內容：我們的管理人員只負責管理合同和相關的記錄，填寫報表，缺乏分析相關資料和數(shù)據(jù)的能力和判斷風險等級的能力，供應鏈融資部各分中心沒有明確關注押品市場價格變動的人員。 控制措施a)提高管理人員業(yè)務素質和責任心，各分中心明確供應鏈融資業(yè)務分析責任人，建立定期分析供應鏈融資業(yè)務的制度；b)若合同規(guī)定需要我方提供《押品價格變動通知書》，我方應明確關注押品市場價格變動的責任人，密切關注押品的市場價格，每天調查押品市場價格變動情況，并記錄在《押品市場價格調查表》中；c)若押品貨值接近質押貨值，押品的現(xiàn)時市場價格與質押生效時確定的押品價格相比較跌幅超出合同約定的范圍時，我方應及時通知銀行，并要求出質人應在合同規(guī)定的時間內按照市價跌幅的比率追加保證金或追加押品。 單據(jù)缺失產生的風險 風險內容：動態(tài)監(jiān)管的貨物，出質人提供的進出庫單據(jù)是貨物置換的憑證，有的監(jiān)管員缺乏單據(jù)管理意識，不能按期制訂，因單據(jù)不齊全造成置換憑證缺失。 控制措施：動態(tài)監(jiān)管時，質物清單、置換通知書、解除質押通知書是貨權轉移的重要依據(jù)，因出質人貨物全部出質（包括超過質押量部分），所以出質人進出庫單據(jù)也是貨物置換的憑證，要求與向銀行提供的單據(jù)一樣管理，按期裝訂成冊。5． 管理制度操作流程不健全產生的風險 風險內容：監(jiān)管制度不成體系，制度上有真空，導致分工不明確，責任不清楚；結果是監(jiān)管人員不知道控貨品種和數(shù)量；巡檢人員不知道檢查內容；管理人員不知道干什么；開發(fā)人員做什么，造成無章可循。 控制措施：公司應該建立供應鏈融資業(yè)務相關人員招聘、 培訓和監(jiān)管人員擔保制度；新押品研發(fā)管理規(guī)定；合同評審簽訂執(zhí)行制度；信息、資料傳遞交接制度；風險評估制度；分中心供應鏈融資業(yè)務考核制度；監(jiān)管管理制度（巡檢、管理、與銀行溝通）。分公司分品種建立現(xiàn)場管理操作流程和制度（含安全、業(yè)務、控貨發(fā)生）；建立崗位職責。 選擇押品品種不慎重產生的風險 風險內容：在我方的質押客戶中，一部分是銀行提供的，押品品種有原料、半成品和成品。有些品種市場價格波動大、變現(xiàn)難；有些品種控貨難度大，不利于監(jiān)管，造成我方對陌生品種、控貨難度大的品種監(jiān)管風險。 控制措施： 選擇原料、半成品并且容易控貨的押品進行監(jiān)管，同時協(xié)調好與銀行的關系。 業(yè)務管理風險 風險內容：是指由于監(jiān)管、巡檢、抽查和盤點等業(yè)務管理措施不到位，沒有及時發(fā)現(xiàn)業(yè)務差錯而發(fā)生的風險。 控制措施：對于輸出監(jiān)管應建立巡檢和監(jiān)管員輪崗制度 。供應鏈融資部應制定各種檢查、盤點制度，定期派人到監(jiān)管點，檢查帳實是否相符。避免監(jiān)管員長期監(jiān)管一個點，應定期對監(jiān)管員進行輪崗。 強行出庫風險 風險內容：出質人強行出庫，監(jiān)管員未能采取有效措施，或雖采取措施但不能制止。 控制措施：若出質人未經(jīng)監(jiān)管員同意強行出庫，監(jiān)管人員應立即向供應鏈融資部匯報，供應鏈融資部應立即通知質權人，然后在24小時內以書面形式通知質權人，必要時報警。 資源選擇評價風險 出質人道德風險 風險內容a)我方對出質人缺乏足夠的了解，出質人及其負責人在信譽和道德上存在瑕疵，采取欺詐手段騙取監(jiān)管員的信任或由于經(jīng)營問題而存在冒險行為，由此可能潛在發(fā)生的對監(jiān)管方和質權人不利的行為的可能性；b)利用他人的貨物質押；c)動態(tài)質押換貨過程中，以次充好； d)使用虛假海運提單換取現(xiàn)貨；e)哄搶押品；f)企業(yè)管理混亂。 控制措施a)全面調查出質人在業(yè)內的口碑，其負責人在信譽和道德上存在法律瑕疵的,不允許合作；b)出質人管理制度不健全，生產經(jīng)營活動混亂，不允許合作；c)監(jiān)管場所押品單獨存放并且標識，防止利用他人貨物質押；d)在合同中明確規(guī)定我方不對押品內在質量負責；d)我方在沒有簽訂物流業(yè)務全程監(jiān)管協(xié)議的前提下，不具備辨別海運提單能力，不允許以海運提單換取現(xiàn)貨；e)必須要求出質人的法定代表人簽訂承諾書，對由此發(fā)生的道德風險以其所有個人資產承擔連帶保證擔保責任。 出質人資質評價風險： 風險內容：我方在評價出質人時，對其經(jīng)營歷史、經(jīng)營業(yè)績、業(yè)內地位、信譽度、相關資信掌握不全面和不了解，出質人誠信度不掌握；出質人有非法逃稅記錄或其他違法記錄。 控制措施a)要求出質人資產負債率7
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