某食品公司主要業(yè)務(wù)流程操作規(guī)范[001](編輯修改稿)
2025-05-06 01:40 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 只能針對已審核未記賬的內(nèi)部結(jié)算單進(jìn)行操作。作廢之后，該張單據(jù)將繼續(xù)占用一個內(nèi)部結(jié)算單號碼（發(fā)票號碼）。1對于已審核、未記賬的內(nèi)部結(jié)算單，發(fā)現(xiàn)有誤，可先進(jìn)行去審核操作，然后可以修改內(nèi)部結(jié)算單。1對于已審核、已記賬、并已在總賬中生成記賬憑證的內(nèi)部結(jié)算單，事后檢查發(fā)現(xiàn)有誤，比如財務(wù)類型選錯了，應(yīng)該是普通型的，結(jié)果選成了增強(qiáng)型的。像這些問題，可對該張內(nèi)部結(jié)算單進(jìn)行沖紅，系統(tǒng)自動生成沖紅憑證，然后重新制作內(nèi)部結(jié)算單，重新生成憑證。業(yè)務(wù)流程編號業(yè)務(wù)流程名稱一般銷售出庫及銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)流程簡述對像批發(fā)、直銷、團(tuán)體購買、個人購買等業(yè)務(wù)產(chǎn)生的銷售發(fā)貨單辦理出庫手續(xù)，并在月末進(jìn)行銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)。具體業(yè)務(wù)軟件操作流程注意單據(jù)的業(yè)務(wù)日期流程具體描述 預(yù)定義：在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)中定義銷售出庫結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的財務(wù)類型，并在庫存管理的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)中設(shè)置相應(yīng)的憑證模板。 選擇系統(tǒng)出庫中的銷售出庫，制作銷售出庫單。 選擇出庫倉庫，引入銷售發(fā)貨單，并選擇相應(yīng)的財務(wù)類型，最后錄入實(shí)際的出庫數(shù)量及相應(yīng)的庫位。 審核銷售出庫單。 會計(jì)期末，進(jìn)入庫存核算中期末處理，對庫存所有已審核的單據(jù)進(jìn)行過帳處理。 過帳完了之后，進(jìn)入憑證管理，選擇財務(wù)類型為銷售出庫結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，核算方向?yàn)槌鰩斓膯螕?jù)，記賬。 系統(tǒng)自動在總賬生成成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證。上述業(yè)務(wù)流程所對應(yīng)的財務(wù)類型是：銷售出庫結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本；所對應(yīng)的憑證模板是：銷售出庫結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。操作注意事項(xiàng)：注意銷售出庫單表頭上的業(yè)務(wù)日期應(yīng)符合成本結(jié)轉(zhuǎn)的會計(jì)期要求。引入發(fā)貨單后，銷售出庫單明細(xì)行中的數(shù)量是銷售發(fā)貨單上的數(shù)量，如與實(shí)際出庫不符，應(yīng)進(jìn)行修改。銷售出庫單上的出庫價格無需填寫，系統(tǒng)會按照既定的計(jì)價方法，在期末過帳之后，自動反填在銷售出庫單上。任何業(yè)務(wù)類型的庫存單據(jù)（包括系統(tǒng)預(yù)先定義的，沐林自定義的），只要核算方向是出庫，那么，必須要等到所有庫存單據(jù)錄入完畢、審核完畢、并進(jìn)行期末過帳之后，才能進(jìn)行單據(jù)記賬及自動生成憑證。銷售出庫單的核算方向是出庫，因此，須等到期末過帳之后，系統(tǒng)才能根據(jù)銷售出庫單，自動生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本憑證。核算方向是入庫的單據(jù)，比如采購入庫單，可在審核完畢之后，直接進(jìn)行單據(jù)記賬及自動生成憑證。過帳是一件非常重大的庫存事務(wù)處理環(huán)節(jié)。過帳之后，庫存將不能進(jìn)行單據(jù)的錄入、去審核、作廢等操作。因此，過帳之前，必須進(jìn)行數(shù)據(jù)備份；并確定本會計(jì)期不再輸入任何單據(jù)。如無必要，不要輕易進(jìn)行過帳操作。實(shí)務(wù)中，建議過帳的操作權(quán)限僅分配給財務(wù)主管或某個指定的操作員。“模擬過帳”僅僅影響庫存的各類匯總報表。庫存通過模擬過賬，可動態(tài)、實(shí)時地反映庫存狀況。模擬記賬后，系統(tǒng)仍然可以進(jìn)行單據(jù)錄入、審核、去審核、作廢等操作。系統(tǒng)并不直接提供對庫存單據(jù)的修改性操作，而是分別提供“單據(jù)價格更正”、“單據(jù)數(shù)量更正”及“單據(jù)表頭更正”等修訂性操作。原因在于實(shí)務(wù)中大多數(shù)企業(yè)的倉庫數(shù)量管理與價格管理是分離的。注意：要進(jìn)行上述更正操作，該單據(jù)必須是未審核或已棄審。由于操作疏忽，本來是1月入賬的入庫單或出庫單，結(jié)果輸入的日期是2月某日，并且已進(jìn)行相應(yīng)的審核工作。系統(tǒng)不會提供對該類單據(jù)進(jìn)行“單據(jù)表頭更正”的操作?？蛇M(jìn)入“單據(jù)作廢”中，直接對該單據(jù)進(jìn)行作廢處理，然后重新制作單據(jù)。對于入賬日期是當(dāng)前會計(jì)期的錯誤單據(jù)，可通過前面所提到的三項(xiàng)修訂性操作進(jìn)行更正。在進(jìn)行“單據(jù)數(shù)量更正”操作時，注意的是，由于沐林在庫存管理上采用的是雙計(jì)量單位（箱與罐），因此，在更正完標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量單位（箱）的數(shù)量后，尚須更正輔助計(jì)量單位（罐）的數(shù)量。1在進(jìn)行“單據(jù)表頭更正”操作時，注意的是，不能更正業(yè)務(wù)類型、倉庫、部門、價格類型。如果上述這些出現(xiàn)錄入錯誤，須得進(jìn)行單據(jù)作廢操作，然后重新制作單據(jù)。1庫存單據(jù)表頭上的“項(xiàng)目”無需填寫。業(yè)務(wù)流程編號業(yè)務(wù)流程名稱一般銷售的退貨業(yè)務(wù)及沖紅業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程簡述由于過去、破損、保質(zhì)期等因素引起的一般銷售的退貨入庫業(yè)務(wù)、銷售收入的沖紅業(yè)務(wù)及銷售成本的沖紅業(yè)務(wù)具體業(yè)務(wù)軟件操作流程注意單據(jù)的業(yè)務(wù)日期流程具體描述 預(yù)定義：在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)中預(yù)定義銷售退貨沖銷售成本的財務(wù)類型，并在庫存管理中定義其憑證模板。 錄入銷售退貨申請單。 審核銷售退貨單，批準(zhǔn)退貨數(shù)量。 根據(jù)銷售退貨申請單生成銷售退貨單，并審核。 根據(jù)已審核的銷售退貨單生成財務(wù)類型為“某某型銷售或退貨”的內(nèi)部結(jié)算單，審核。 對已審核的內(nèi)部結(jié)算單記賬，并在總賬中自動生成紅字的銷售收入憑證，在客戶中心生成紅字的應(yīng)收單記錄（標(biāo)識為PC），此時應(yīng)在客戶中心進(jìn)行相應(yīng)的應(yīng)收賬款核銷。 在庫存管理，根據(jù)已審核的銷售退貨單生成銷售退貨入庫單，審核。 在會計(jì)期期末進(jìn)行過帳、記賬等操作后，自動在總賬中生成紅字的銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證。操作注意事項(xiàng)：上述業(yè)務(wù)流程所對應(yīng)的財務(wù)類型分別是：型銷售或退貨、銷售退貨入庫沖成本；所對應(yīng)的憑證模板分別是：型銷售或退貨、銷售退貨入庫沖成本。由于銷售退貨和銷售發(fā)貨的收入憑證模板只是紅字與蘭字的區(qū)別，因此，不再重新定義新的財務(wù)類型及憑證模板，一般銷售收入和銷售退貨將共用“型銷售或退貨”憑證模板。系統(tǒng)提供兩個銷售退貨單的生成流程：第一是根據(jù)銷售退貨申請單，第二是直接錄入。沐林各分公司所采用的第一種業(yè)務(wù)流程。銷售退貨申請單表頭上的退貨倉庫無需填寫。銷售退貨申請單必須審核后，才能被銷售退貨單引入。對銷售退貨申請單進(jìn)行審核操作，實(shí)際上是個審批過程，即允許客戶退貨多少。銷售退貨單上的“入庫倉庫”必須選擇。銷售退貨單表頭上的“退貨單類型”應(yīng)選擇是退貨，而不是換貨。銷售退貨單表頭上的“退貨形式”應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況選擇次品退貨或銷售退貨。雖然銷售退貨入庫單的庫存方向是入庫，但是其核算方向是出庫，因此，根據(jù)銷售退貨入庫單自動生成憑證必須等到過帳之后；同時，進(jìn)入憑證管理，系統(tǒng)要求操作員選擇財務(wù)類型及核算方向之時，“銷售退貨入庫沖銷售成本”的財務(wù)類型所對應(yīng)的庫存核算方向必須是“出庫”，否則，將不能對銷售退貨單進(jìn)行記賬操作。1銷售退貨入庫單上的庫位應(yīng)根據(jù)實(shí)際入庫商品狀況選擇“破損、過期”、“距保質(zhì)期6個月”、或“完好”等庫位。1同暫估沖紅類似，系統(tǒng)在生成紅字的收入憑證后，自動地在客戶中心生成紅字的應(yīng)收單。此時，應(yīng)去客戶中心做應(yīng)收賬款核銷，以便及時地反映應(yīng)收賬款的變動信息，同時，也使賬齡分析更準(zhǔn)確。業(yè)務(wù)流程編號業(yè)務(wù)流程名稱一般銷售的換貨業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程簡述具體業(yè)務(wù)軟件操作流程流程具體描述 換貨主要由退貨和發(fā)貨兩塊業(yè)務(wù)組成。 錄入銷售退貨申請單，填制申請退貨數(shù)量等內(nèi)容。 審核銷售退貨申請單，核定允許退貨數(shù)量。 根據(jù)已審核的銷售退貨申請單制作銷售退貨（換）單，并審核。 在
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