預(yù)算編制的基本流程(編輯修改稿)
2025-05-05 07:37 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 資產(chǎn)調(diào)撥計(jì)劃（F02002045）和基建、技改預(yù)算（F02002047）。采購(gòu)部經(jīng)理采購(gòu)部依據(jù)計(jì)劃調(diào)度室報(bào)送的原輔材料需求預(yù)算（F02002025）、生產(chǎn)性低值易耗品需求預(yù)算（F02002026），設(shè)備能源部報(bào)送的固定資產(chǎn)需求預(yù)算（F02002011）、備品備件需求預(yù)算（F02002042），根據(jù)各材料的歷年不含稅平均采購(gòu)成本，結(jié)合合理價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)制定采購(gòu)價(jià)格，考慮采購(gòu)及運(yùn)輸提前期等因素，編制原輔材料采購(gòu)預(yù)算（F02002049）、生產(chǎn)性低值易耗品采購(gòu)預(yù)算（F02002052）、固定資產(chǎn)采購(gòu)預(yù)算（F02002050）和備品備件采購(gòu)預(yù)算（F02002051）。儲(chǔ)運(yùn)部經(jīng)理儲(chǔ)運(yùn)部根據(jù)銷售部報(bào)送的銷售收入預(yù)算分產(chǎn)品分客戶（F02002007）、產(chǎn)品銷售收入預(yù)算分區(qū)域銷售主管（F02002009），參考預(yù)算編制當(dāng)年運(yùn)輸費(fèi)占銷售收入的比例，估計(jì)各區(qū)域各產(chǎn)品的預(yù)計(jì)運(yùn)輸費(fèi)（含稅），編制運(yùn)輸費(fèi)預(yù)算（F02002041）；根據(jù)預(yù)算編制當(dāng)年9月底的庫(kù)存物資數(shù)量，結(jié)合四季度的收發(fā)預(yù)計(jì)數(shù)量，編制庫(kù)存物資結(jié)存（F02002040）。各部門經(jīng)理各部門根據(jù)預(yù)算年度本部門年度工作計(jì)劃和業(yè)務(wù)需求，編制本部門的部門費(fèi)用及部門需求計(jì)劃，包括：固定資產(chǎn)需求預(yù)算（F02002011）、部門辦公費(fèi)預(yù)算（F02002012）、咨詢費(fèi)預(yù)算（F02002013）、差旅費(fèi)預(yù)算（F02002014）、業(yè)務(wù)招待費(fèi)預(yù)算（F02002015）、其他費(fèi)用預(yù)算（F02002016）、部門人員減員計(jì)劃（F02002017）、部門人員招聘計(jì)劃（F02002018）、部門人員退休計(jì)劃（F02002019）和部門員工培訓(xùn)申請(qǐng)表（F02002020）。2各主管副總主管副總審核各自管理的部門的業(yè)務(wù)預(yù)算和部門費(fèi)用預(yù)算是否完整、準(zhǔn)確、合理，是否同經(jīng)營(yíng)目標(biāo)值相一致。將需修改的部門業(yè)務(wù)預(yù)算和部門費(fèi)用預(yù)算返回1進(jìn)行修改或提供詳細(xì)的預(yù)算制定依據(jù)。3財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)主管11月中旬會(huì)計(jì)主管收集市場(chǎng)部編制的產(chǎn)品廣告宣傳費(fèi)預(yù)算（F02002001）、產(chǎn)品展覽費(fèi)用預(yù)算（F02002002）、企業(yè)形象費(fèi)用預(yù)算（F02002003）、公共關(guān)系費(fèi)用預(yù)算（F02002004）、市場(chǎng)調(diào)研費(fèi)用預(yù)算（F02002005）和客戶滿意度調(diào)查預(yù)算（F02002006）；銷售部編制的產(chǎn)品銷售收入預(yù)算分產(chǎn)品分客戶（F02002007）、產(chǎn)品銷售收入預(yù)算分區(qū)域銷售主管（F02002009）、貨款回收預(yù)算分客戶（F02002008）和銷售費(fèi)用預(yù)算（F02002010）；技術(shù)中心編制的新研發(fā)項(xiàng)目預(yù)算（F02002021）和現(xiàn)有研發(fā)項(xiàng)目預(yù)算（F02002022）；計(jì)劃調(diào)度室編制的分產(chǎn)品生產(chǎn)計(jì)劃（F02002023）、生產(chǎn)計(jì)劃（F02002024）、原輔材料需求預(yù)算（F02002025）、生產(chǎn)性低值易耗品需求預(yù)算（F02002026）；投資管理部編制的子公司投資收益預(yù)算（F02002027）、投資變動(dòng)預(yù)算（F02002028）、投資收益預(yù)算（F02002030）、投資預(yù)算（F02002029）；人力資源部編制的工資預(yù)算（F02002031）、工資附加費(fèi)預(yù)算（F02002032）、獎(jiǎng)金預(yù)算（F02002033）、人員招聘費(fèi)用預(yù)算（F02002034）、人員解聘費(fèi)用預(yù)算（F02002035）、人員退休費(fèi)用預(yù)算（F02002036）、人員培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算（F02002037）、人身保險(xiǎn)費(fèi)預(yù)算（F02002038
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