超越集團資金管理制度(編輯修改稿)
2025-05-04 22:19 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 60。 （一）合法性原則：資金籌集必須遵守國家的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，接受國家的宏觀調(diào)控； （二）適量原則：合理預(yù)測資金需要量，防止盲目籌資； （三）時效性原則：安排好資金供應(yīng)時間，確保資金籌集與生產(chǎn)經(jīng)營的協(xié)調(diào)一致； （四）最低資金成本原則：綜合分析各種籌資渠道，分析各種籌資成本，求得各種籌資方式最佳組合； （五）資金結(jié)構(gòu)合理原則：使財務(wù)風(fēng)險與獲利能力控制在最合理的水平。 第十三條 資金籌集渠道及審批程序 （一）向銀行等金融機構(gòu)貸款：由總部財務(wù)部資金管理主管提出方案，財務(wù)總監(jiān)復(fù)核，總裁批準； （二）定向募股：由總部財務(wù)部資金管理主管提出方案，經(jīng)董事局批準按法定程序執(zhí)行； （三）其他籌資方式。第六章 資金支出的審批與管理第十四條 事業(yè)部、子公司預(yù)算內(nèi)資金支出的審批權(quán)限說明：審批權(quán)限分三類： 審核：指管理部門及主管領(lǐng)導(dǎo)對該項開支的合理性提出初步意見。 審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見后進行批準。 核準：指財務(wù)主管根據(jù)財務(wù)管理制度對已審批的支付款項從單據(jù)和數(shù)量上加以核準并備案。工作事項使用部門總經(jīng)理財務(wù)部總裁董事局財務(wù)總監(jiān)固定資產(chǎn)購置5000元以下提出①審批②核準③500020萬元提出①審核②審核③審批④核準⑤20萬元以上提出①審核②審核③審核④審批⑤核準⑥貨款支付5萬元以下提出①審批②核準③5萬50萬元提出①審核②審核③審批④核準⑤50萬元以上提出①審核②審核③審核④審批⑤核準⑥辦公費提出①審批②核準③招待費提出①審批②核準③差旅費提出①審批②核準③培訓(xùn)費
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