保險股份有限公司分支機構資金管理辦法(編輯修改稿)
2025-05-04 12:41 本頁面
【文章內容簡介】 和本月實際業(yè)務支出，于每月二十五日前向總公司財務會計部門請款，上報下月轄內機構“資金申請表”（附表四）和“資金需求明細表”（附表五）。“資金申請表”和“資金需求明細表”包括分公司及下級機構的業(yè)務支出資金需求，按機構別分列?？偣矩攧諘嫴块T審核后資金直接撥付給各級機構。如遇特殊情況，臨時增加大額業(yè)務支出，分支機構應立即填制“資金申請表”（附表四）向總公司財務會計部門請款。第二十三條 各項業(yè)務支出由業(yè)務部門提供審批完備的給付單證，財務會計部門支付時，須核對給付單證金額和業(yè)務系統(tǒng)內信息的一致性，并經財務會計部門負責人、經辦人、審核人簽章。第二十四條 財務會計部門應按照入賬與出賬方式相一致的原則，嚴格控制業(yè)務給付支出，不得變相支付現(xiàn)金。第二十五條 出納和付費人員應認真審核領款人資格和給付單證審批手續(xù)，業(yè)務支出單證不合規(guī)范，有權予以拒付，并上報上一級領導處理。第二十六條 業(yè)務付費人員歸財務會計部門管理。第二十七條 付費員每天必須與財務人員履行交接手續(xù)，做到日清月結，保證業(yè)務付費的準確、安全。第二十八條 財務人員與付費員進行交接后，及時接收銀行對賬信息，付費記錄和銀行記錄逐筆勾對，確保賬實相符。第七章 對下級機構的資金管理第三十一條 分公司、中心支公司資金管理模式一致，保費收入直接上劃總公司，業(yè)務支出和各項費用由總公司統(tǒng)一劃撥。第三十二條 月度“資金申請表”和“資金需求明細表”的編制流程：每月二十日前，中心支公司財務會計部門根據費用預算和業(yè)務支出預測，向分公司財務會計部門上報支公司“資金申請表”和“資金需求明細表”；分公司審核轄內支公司申請表后，匯集分公司本部資金需求信息，編制分類匯總的“資金申請表”和“資金需求明細表”，每月25日前上報總公司財務會計部門。資金需求信息要求分機構列示。第八章 管理責任第三十三條 分支機構負責人為本單位資金管理工作的第一責任人。第三十四條 總公司財務會計部門對分支機構資金管理工作開展定期檢查。分支機構可制定資金管理實施細則，報總公司財務會計部門審批備案。第三十五條 分支機構嚴格按本辦法對資金進行規(guī)范化管理，對于違反本辦法的行為，將按公司有關規(guī)定追究經辦人員及主管領導的責任。第九章 附則第三十六條 根據總公司財務會計部門規(guī)定，本辦法所列示的資金管理表格，統(tǒng)一通過電子文檔發(fā)送方式流轉報送，電子文檔的發(fā)件人默認為編制人、復核人、審批人。第三十七條 本辦法由某保險股份有限公司總公司財務會計部門負責解釋和修訂。自發(fā)文之日起生效。附表一：庫存現(xiàn)金盤點表庫存現(xiàn)金盤點表填報單位： 分公司財務會計部門 盤點日期： 幣種：實有現(xiàn)金盤點記錄賬實核對情況面額張數(shù)金額現(xiàn)金日記賬余額100元+
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1