【xx企業(yè)股份有限公司信息披露管理辦法】(編輯修改稿)
2025-05-11 12:25 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 提案內(nèi)容或者要求增加提案的股東姓名或名稱、持股比例和新增提案的內(nèi)容；D. 董事會(huì)對(duì)原有提案的修改應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)前十五天公告，不足十五天的會(huì)議召開(kāi)日期應(yīng)當(dāng)順延，保證至少有十五天的間隔期。公告應(yīng)包括披露修改后的提案內(nèi)容； 股東大會(huì)通知和決議公告由董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)起草、修訂，并對(duì)內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。8．3 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)后兩個(gè)工作日內(nèi)向交易所報(bào)送決議的公告文件及其它要求的備查文件，在得到交易所的確認(rèn)蓋章頁(yè)后的第一個(gè)交易日公告。 董事會(huì)決議公告應(yīng)包括以下內(nèi)容：A. 會(huì)議通知發(fā)出的時(shí)間和方式；B. 會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、方式，以及是否符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和公司章程規(guī)定的說(shuō)明；C. 親自出席、委托他人出席和缺席的董事人數(shù)和姓名、缺席的理由和受托董事姓名；D. 每項(xiàng)議案獲得的同意、反對(duì)和棄權(quán)的票數(shù)，以及有關(guān)董事反對(duì)或棄權(quán)的理由；E. 涉及關(guān)聯(lián)交易的，說(shuō)明應(yīng)當(dāng)回避表決的董事姓名、理由和回避情況；F. 需要獨(dú)立董事事前認(rèn)可或獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)的，說(shuō)明事前認(rèn)可情況或所發(fā)表的意見(jiàn)；G. 審議事項(xiàng)的具體內(nèi)容和會(huì)議形成的決議。 監(jiān)事會(huì)決議公告應(yīng)包括以下內(nèi)容：A. 會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、方式，以及是否符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和公司章程規(guī)定的說(shuō)明；B. 親自出席、缺席的監(jiān)事人數(shù)、姓名、以及缺席的理由；C. 每項(xiàng)議案獲得的同意、反對(duì)、棄權(quán)票數(shù)，以及有關(guān)監(jiān)事反對(duì)或棄權(quán)的理由；D. 審議事項(xiàng)的具體內(nèi)容和會(huì)議形成的決議。8．4 非關(guān)聯(lián)交易： A. 購(gòu)買或出售資產(chǎn)：不含購(gòu)買原材料、燃料和動(dòng)力，以及出售產(chǎn)品、商品等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的資產(chǎn)。例如購(gòu)買建材或與之相關(guān)的建筑承包合同所發(fā)生的購(gòu)買事項(xiàng)等無(wú)需披露，但購(gòu)買土地需按照披露標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行披露。B. 對(duì)外投資（含委托理財(cái)、委托貸款等）；C. 提供財(cái)務(wù)資助；D. 提供擔(dān)保（反擔(dān)保除外）；E. 租入或租出資產(chǎn)；F. 簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)等）；G. 贈(zèng)與或受贈(zèng)資產(chǎn)；H. 債權(quán)或債務(wù)重組；I. 研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；J. 簽訂許可協(xié)議；K. 本所認(rèn)定的其他交易。 披露標(biāo)準(zhǔn)：公司及其各一線公司發(fā)生的交易達(dá)到以下標(biāo)準(zhǔn)之一時(shí)需及時(shí)披露，重大交易除需及時(shí)披露外還應(yīng)履行相關(guān)程序。（注1：相關(guān)指標(biāo)均為最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的數(shù)據(jù)；注2：相關(guān)程序詳見(jiàn)公司章程、股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則，本辦法中不再描述。）標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)指標(biāo)一般交易重大交易總資產(chǎn)交易涉及的資產(chǎn)總額/公司總資產(chǎn)10％及其以上50％及其以上主營(yíng)業(yè)務(wù)收入標(biāo)的相關(guān)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10％及其以上50％及其以上相關(guān)凈利潤(rùn)標(biāo)的相關(guān)凈利潤(rùn)/公司凈利潤(rùn)10％及其以上50％及其以上成交金額成交金額/公司凈資產(chǎn)10％及其以上50％及其以上產(chǎn)生的利潤(rùn)交易產(chǎn)生的利潤(rùn)/公司凈利潤(rùn)10％及其以上50％及其以上 計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)：“最大化原則”A. 一筆交易涉及相反兩個(gè)事項(xiàng)，按單方向涉及指標(biāo)較高者計(jì)算披露標(biāo)準(zhǔn)；B. 同時(shí)存在帳面值與評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；C. 交易股權(quán)導(dǎo)致合并報(bào)表范圍發(fā)生變更的，應(yīng)取全部主營(yíng)業(yè)務(wù)收入與總資產(chǎn)數(shù)據(jù)； 累計(jì)計(jì)算：對(duì)“提供財(cái)務(wù)資助”（例如借款）、“提供擔(dān)?！保ɡ鐬橐痪€公司銀行貸款的擔(dān)保）、“委托理財(cái)”、“購(gòu)買土地”等交易事項(xiàng)，分別按同類事項(xiàng)累計(jì)發(fā)生的總金額計(jì)算披露標(biāo)準(zhǔn)，在達(dá)到披露標(biāo)準(zhǔn)后及時(shí)進(jìn)行披露；披露義務(wù)履行完成后重新開(kāi)始累計(jì)計(jì)算。 提交交易所的文件：公司在披露交易事項(xiàng)時(shí)應(yīng)向交易所提交下列文件進(jìn)行審核：A. 公告文稿；B. 與交易有關(guān)的協(xié)議書(shū)或意向書(shū)；C. 董事會(huì)決議、獨(dú)立董事意見(jiàn)及董事會(huì)決議公告文稿（如適用）；D. 交易涉及的政府批文（如適用）；E. 中介機(jī)構(gòu)出具的專業(yè)報(bào)告（如適用）；F. 本所要求的其他文件。 公告的內(nèi)容：根據(jù)交易事項(xiàng)的類型，披露下述所有適應(yīng)其交易的有關(guān)內(nèi)容： (一) 交易概述和交易各方是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的說(shuō)明；對(duì)于按照累計(jì)計(jì)算原則達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的交易，還應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)要介紹各單項(xiàng)交易情況和累計(jì)情況；(二) 交易對(duì)方的基本情況；(三) 交易標(biāo)的的基本情況，包括標(biāo)的的名稱、帳面值、評(píng)估值、運(yùn)營(yíng)情況、有關(guān)資產(chǎn)是否存在抵押、質(zhì)押或者其他第三人權(quán)利、是否存在涉及有關(guān)資產(chǎn)的重大爭(zhēng)議、訴訟或仲裁事項(xiàng)，以及查封、凍結(jié)等司法措施；交易標(biāo)的為股權(quán)的，還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明該股權(quán)對(duì)應(yīng)的公司的基本情況和最近一年又一期的資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、凈資產(chǎn)、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和凈利潤(rùn)等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；出售控股子公司股權(quán)導(dǎo)致上市公司合并報(bào)表范圍變更的，還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明上市公司是否存在為該子公司提供擔(dān)保、委托該子公司理財(cái)，以及該子公司占用上市公司資金等方面的情況；如存在，應(yīng)當(dāng)披露前述事項(xiàng)涉及的金額、對(duì)上市公司的影響和解決措施；(四) 交易協(xié)議的主要內(nèi)容，包括成交金額、支付方式（如現(xiàn)金、股權(quán)、資產(chǎn)置換等）、支付期限或分期付款的安排、協(xié)議的生效條件、生效時(shí)間以及有效期限等；交易協(xié)議有任何形式的附加或保留條款，應(yīng)當(dāng)予以特別說(shuō)明；交易需經(jīng)股東大會(huì)或有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)的，還應(yīng)當(dāng)說(shuō)明需履行的合法程序及其進(jìn)展情
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