內(nèi)部控制評價工作方案(編輯修改稿)
2024-11-29 08:06 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 要求，確定納入本次評價范圍的單位為集團母公司及全資子公司北京電信通電信工程有限公司。 四、評價工作實施 評價 原則： 本次內(nèi)控評價工作應(yīng)該遵循“全面性、重要性、客觀性”三項原則。 全面性：內(nèi)控評價應(yīng)全面涵蓋納入評價范圍的單位整體層面的控制環(huán)境和業(yè)務(wù)流程層面 的內(nèi)部控制設(shè)計及執(zhí)行 情況。 重要性：在全面評價的基礎(chǔ)上，結(jié)合公司自身特點，重點關(guān)注 公司的主要業(yè)務(wù)流程和高風(fēng)險領(lǐng)域。 客觀性：評價工作應(yīng)從獨立客觀的角度出發(fā)，如實反映公司內(nèi)部控制方面可能存在的不足之處，為內(nèi)部控制建設(shè)工作提供合
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