農(nóng)村商業(yè)銀行會(huì)計(jì)主管離崗審計(jì)制度(編輯修改稿)
2025-11-25 18:33 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ；內(nèi)部憑證是否符合規(guī)定，如需審批是否經(jīng)過 規(guī)定的審批手續(xù)；重要空白憑證及有價(jià)單證領(lǐng)取、使用、保管、作廢及銷毀等，是否按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 （七）檢查會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，各報(bào)表之間、各項(xiàng)目間的相關(guān)數(shù)字銜接一致；報(bào)送是否及時(shí)；是否及時(shí)將各項(xiàng)報(bào)表留底裝訂成冊，入庫登記保管。 （八）檢查會(huì)計(jì)檔案是否建立專用檔案室或檔案柜并進(jìn)行登記；對(duì)于永久保管和定期保管的檔案，有無提前移交或提前銷毀的現(xiàn)象；檔案調(diào)閱是否符合規(guī)定，調(diào)閱檔案是否辦理相關(guān)手續(xù)；是否進(jìn)行調(diào)閱登記制度；會(huì)計(jì)檔案銷毀是否按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 (九 )經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況。 1． 財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。審計(jì)對(duì)象所在單位的經(jīng)營成果考核、財(cái)務(wù)計(jì)劃完成、執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度等情況；各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)、財(cái)務(wù)管理情況，有無擅自擴(kuò)大開支范圍，突破費(fèi)用指標(biāo)，截留利潤以及財(cái)產(chǎn)流失、賬實(shí)不符、損失浪費(fèi)等問題。 2． 經(jīng)濟(jì)法律責(zé)任。在工作期
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1