農(nóng)村商業(yè)銀行會計主管離崗審計制度-文庫吧在線文庫
【正文】 制定相關(guān)的獎罰及考評辦法，各個環(huán)節(jié)是否互相制約：各項收入、支出及財產(chǎn)等管理的操作程序是否按規(guī)定辦理，是否建立定期清查盤點固定資產(chǎn)制度，并定期核對固定資產(chǎn) 帳、表、證、卡、實物；檢查是否堅持計算機對公業(yè)務(wù)和儲蓄業(yè)務(wù)操作規(guī)程；是否堅持對柜員業(yè)務(wù)事中、事后監(jiān)督。 1． 財務(wù)經(jīng)濟責(zé)任。 第七條 支行會計主管離崗由總行組織審計。 第十一條 事實確認(rèn)。 第五章 附 則 第十五條 本制度由農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司負(fù)責(zé)解釋和修訂。報告內(nèi)容包括：審計對象履行職責(zé)的基本情況，審計中發(fā)現(xiàn)的問題及審計對象應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，處理意見及建議。向?qū)徲媽ο笏趩挝话l(fā)出離崗審計通知書。 （十）其它需要審計的事項。 （六）檢查會計憑證完整性、真實性、準(zhǔn)確性、合法性，基本要素是否齊全；記載內(nèi)容是否符合相關(guān)方針、政策、法規(guī)等；受理的票據(jù)是否合法，有無偽造或變造記載內(nèi)容；內(nèi)部
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