銀行業(yè)風險管理新巴塞爾協(xié)定(編輯修改稿)
2025-02-08 17:06 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 dvanced Measurement Approach) 二 監(jiān)理審查 Supervisory Review Process 三 市場紀律（公開揭露） Market Discipline BASEL II 的架構 標準法 (SA) 依據(jù) 外部信用評等 給予不同風險權數(shù)以計提適 足資本 基礎 (FIRB) 內(nèi)部評等法 將資產(chǎn)分類，內(nèi)建信用評等相關違約率 (PD)，其餘參數(shù)遵照 監(jiān)理機關 公佈數(shù)據(jù) 進階 (AIRB) 內(nèi)部評等法 除上述 PD外，銀行自行評估 : 違約損失率 (LGD, Loss Given Default) 違約暴險額 (EAD, Exposure at Default) 到期期限 (M, Maturity) 計算信用風險的方法 違約損失率 （ Loss Given Default,LGD) X X 違約機率 (Probability of Default,PD) 違約暴險額 (Exposure at Default,EAD) || 預期損失 （ Expected Loss,EL) 借款人於 未來一年後 發(fā)生違約之機率 風險衡量因子 (Risk Components) 借款人於違約時點的可能暴險金額 循環(huán)型貸款尚須考慮表外資產(chǎn)項目之潛在風險 帳戶違約後該違額約金額可能產(chǎn)生之損失率 (回收須考量相關之直接 ,間接成本及時間成本 ) 預期損失金額 21 ? 信用風險因子於 Basel II下之 最低要求 (Minimum Requirement) ? 最少有 5年以上或涵蓋一經(jīng)濟循環(huán)之資料 ? 確認資料之正確性及有效性 ? 可反映總體經(jīng)濟變化 ，有效預測未來一年可能之違約機率 ? PD範圍 : %~100% ? 最少有 5年以上或涵蓋一經(jīng)濟循環(huán)之資料 ? 確認資料之正確性及有效性 ? 可有效反映經(jīng)濟損失，即預測 LGD時所稱之損失為經(jīng)濟損失 (Economic Loss)，包括直接間接成本及時間成本，不僅是帳面餘額 ? LGD範圍 :房屋貸款之 LGD不得低於 10%(Portfolio LGD=10%) 違約機率 (Probability of Default,PD) 違約損失率 （ Loss Given Default,LGD) 違約暴險額 (Exposure at Default,EAD) ? 最少有 5年以上或涵蓋一經(jīng)濟循環(huán)之資料 ? 確認資料之正確性及有效性 ? 應包含表內(nèi)及表外資產(chǎn) ? 表內(nèi)資產(chǎn) :銀行持有債權之金額 ? 表外資產(chǎn) :衡量未動用之額度在違約時可能動用之金額 Basel II對風險衡量因子規(guī)範項目 以期望損失中三種 (Risk Drivers)風險驅(qū)動因子 (PD/LGD/EAD)為架構 ,找出風險區(qū)隔因子 風險區(qū)隔 (Segmentation)之方式 期望損失 違約機率 違約損失率 違約曝險額 EL ($) PD (%) LGD (%) EAD ($) ＝ ＝ 風險權數(shù)100%信用風險50%20%150%0B a s e l I I標準法B a s e l IB a s e l I II R B高Basel I、 Basel II 標準法與 IRB法風險權數(shù)之比較 企業(yè)型放款 低 高低低高高低高內(nèi)部評等法 (Int e rnal Rating Base d,IRB)I R B 基礎法? L G D , E A D 採主管機關訂定的值? PD 由銀行內(nèi)部評等
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1