商業(yè)銀行資本管理(1)(編輯修改稿)
2025-02-07 08:12 本頁面
【文章內容簡介】 和不得超過一級資本。 ? （ 2）資本比率的計算：將市場風險的預測值（資本量）乘以 （ 8%的倒數(shù)），加到原協(xié)議中的加權風險資產(chǎn)作為總的加權風險資產(chǎn)，分子是一級、二級、三級資本的總和。 ? 資本充足率要求仍為 8%。 ?五、有效銀行監(jiān)管的核心原則 ? 1997年 9月巴塞爾委員會頒布了 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 這是該委員會加強高級銀行監(jiān)管的重大措施。是針對商業(yè)銀行面臨的眾多風險、尤其是表外業(yè)務風險的現(xiàn)狀而提出的。 ? 該原則共 25條，主要包括：對銀行監(jiān)管體系和必要的銀行監(jiān)管法律框架的要求、對被監(jiān)管銀行入市和股權結構的審批要求、審慎管理和要求、持續(xù)性銀行監(jiān)管 的方式、信息要求、監(jiān)管人員的正當權限、關于跨國銀行業(yè)。 ? 2022年 10月， 巴塞爾委員會頒布了新版《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 ，內容和變化：見教材 39頁。 ? 六、新資本協(xié)議 ? 1988年的巴塞爾協(xié)議正被 100多個國家和地區(qū)采用， 10幾年來，國際金融形勢和國際銀行業(yè)都發(fā)生了重點啊變化，金融重新步伐的加快，使得原協(xié)議顯得無法應付，降低了協(xié)議的有效性，所以在許多發(fā)達國家，其效力和約束力正在下降。 ? 1998年巴塞爾委員會決定全面修改巴塞爾協(xié)議（ 1988年版）。 ? 經(jīng)過了無數(shù)次的征求意見和修訂， 2022年 6月 26日十國集團的中央銀行行長和銀行監(jiān)管當局負責人舉行會議，一致同意公布 《 資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架 》 ，即新資本充足率框架，現(xiàn)在普遍稱之為 “ 巴塞爾新協(xié)議 ” 。 ? 巴塞爾新協(xié)議詳細規(guī)定了風險敏感度更高的銀行最低資本要求。通過制定一些原則幫助銀行評估資本充足率，幫助監(jiān)管當局審查銀行的評估情況，以確保銀行有足夠的資本來抵御風險，新協(xié)議資本要求的風險敏感度得到了提高。通過提高銀行財務報告的透明度，新協(xié)議還力求加強市場約束。 ? 新協(xié)議吸收并且融合了一些主要銀行在風險管理方面的先進經(jīng)驗，并且鼓勵所有銀行繼續(xù)加強內部控制。通過鼓勵銀行提高和改進其風險管理系統(tǒng)、業(yè)務模型、資本戰(zhàn)略和信息披露標準，巴塞爾新協(xié)議將提高銀行整體的效率和改善抗風險的能力。 ? 巴塞爾委員會計劃新協(xié)議于 2022年底在成員國開始實施。風險計量的高級法將于 2022年底開始實施， ? 新協(xié)議的總體目標是促進銀行保持充足的資本，努力完善風險管理，從而提高金融體系的穩(wěn)定性。 ? 這項目標的實現(xiàn)，是通過引入了相輔相成的三大支柱。 ? 第一支柱對 1988年的資本協(xié)議所提出的最低資本要求進行了完善，而第二支柱和第三支柱則代表著資本監(jiān)管的創(chuàng)新。這三大支柱將為銀行提高內部管理水平提供動力。 ? 新協(xié)議的第二支柱明確指出，對銀行內部各類風險的有效監(jiān)督檢查十分重要。這樣才能確保銀行的管理層做出有效的判斷，對各類風險安排充足的資本。 ? 第三支柱是指市場約束，即通過提高銀行公開報告的透明度來鼓勵審慎管理。第三支柱要求銀行進行公開信息披露，以使市場更加了解銀行的資本充足制度。 ? 新資本協(xié)議包括互為補充的三大支柱：最低資本要求、金融監(jiān)管（內部和外部）和市場約束（信息披露）。范圍擴大到以銀行業(yè)為主的銀行集團持股公司 （ 1）最低資本充足率仍為 8% （ 2）在衡量資本充足率時引入了操作風險（內部處理程序失誤、系統(tǒng)錯誤、內部員工錯誤等）和市場風險（市場波動、經(jīng)濟周期） （ 3）信用風險的評價方法有：標準法、初級內部評級法和高級內部評級法；操作風險和市場風險的評價提出三個處理方案：基本指標法，標準法，內部計量法 在一定的容忍度下，銀行吸收潛在總損失所需要的資本率（預期損失、非預期損失和異常損失） 總資本 資本充足率 = 信用風險 + 市場風險 + 操作風險 信用風險計量方法 市場風險計量方法風險 操作風險計量方法 標準法 標準法
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