商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管概述(編輯修改稿)
2024-11-11 15:03 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 是從風(fēng)險(xiǎn)角度計(jì)算的銀行資本應(yīng)保有額，是抵御非預(yù)期損失的資本。它的數(shù)額多少與該銀行的評(píng)級(jí)和其風(fēng)險(xiǎn)的大小密切相關(guān)。 項(xiàng)目 定義 定位 功能 組成部分 經(jīng)濟(jì)資本 用來(lái)覆蓋各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)非預(yù)期損失的資本持有量。 資本的風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值層面 通過(guò)向分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)線(xiàn)等維度配置經(jīng)濟(jì)資本，實(shí)現(xiàn)資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)模、利潤(rùn)的約束和平衡。 信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本、操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本、 監(jiān)管資本 滿(mǎn)足監(jiān)管要求和銀行資本充足率目標(biāo)的監(jiān)管口徑的資本持有量。 資本的監(jiān)管層面 滿(mǎn)足監(jiān)管要求，保持公眾信心，維持市場(chǎng)形象，保持銀行信用評(píng)級(jí) 核心資本（股本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股權(quán)）；附屬資本（長(zhǎng)期次級(jí)債券、重估儲(chǔ)備、混合資本工具） 賬面資本 銀行實(shí)際擁有的資本金的數(shù)量 資本的財(cái)務(wù)層面 所有權(quán)的讓渡；提供資金 股本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、外幣報(bào)表折算差額 ： ； :； ： 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系 經(jīng)濟(jì)資本根據(jù)銀行不同業(yè)務(wù)的風(fēng)類(lèi)型進(jìn)行計(jì)量 信用風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn) 貸款 意外損失主要來(lái)自信用風(fēng)險(xiǎn) 存在 存在 存款 /中間業(yè)務(wù) 無(wú) 存在 存在 資金交易 無(wú) 意外損失主要來(lái)自市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 存在 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系 經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)算 通過(guò)預(yù)期違約率 —— 計(jì)算預(yù)期損失和非預(yù)期損失 1）預(yù)期損失 =AE LGD EDF AE為風(fēng)險(xiǎn)敞口， LGD為違約時(shí)的真實(shí)損失率， EDF為 預(yù)期違約率 2）非預(yù)期損失 =AE √ EDF σ 2LGD+LGD2 σ 2EDF 其中， σ 2LGD為 LGD的方差， σ 2EDF 為 EDF的方差 通過(guò)非預(yù)期損失 —— 計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本 經(jīng)濟(jì)資本 =M 非預(yù)期損失，其中， M為資本乘數(shù) 舉例：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法 風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別 方法簡(jiǎn)述 利率風(fēng)險(xiǎn) ?根據(jù)多頭和空頭頭寸，具體交易信息和 PVBP信息，按照到期日法計(jì)算利率風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。 ?銀監(jiān)會(huì)標(biāo)準(zhǔn)法分為：到期日法、久期法。 外匯風(fēng)險(xiǎn) ?根據(jù)各幣種和黃金的凈頭寸和巴塞爾規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，計(jì)算外匯風(fēng)險(xiǎn)資本要求。 ?以現(xiàn)有的外匯頭寸報(bào)告為基礎(chǔ)。 期權(quán)風(fēng)險(xiǎn) ?采用 Delta Plus法，根據(jù)期權(quán)基礎(chǔ)工具的市值和 Delta, Gamma, Vega三個(gè)參數(shù)，按照巴塞爾規(guī)定計(jì)算期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。 股票風(fēng)險(xiǎn) ?根據(jù)多頭和空頭頭寸以及具體交易信息，按照巴塞爾規(guī)定的特定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重和一般風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)算股票風(fēng)險(xiǎn)資本要求。 ?目前無(wú)股票風(fēng)險(xiǎn)敞口。 商品風(fēng)險(xiǎn) ?根據(jù)以貨幣單位計(jì)量的商品頭寸和到期日信息，運(yùn)用到期日階梯法，按照巴塞爾規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)算商品風(fēng)險(xiǎn)資本要求。 ?目前無(wú)商品風(fēng)險(xiǎn)敞口。 風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別 計(jì)量方法 簡(jiǎn)介 信用風(fēng)險(xiǎn) 資本 標(biāo)準(zhǔn)法 根據(jù) BASEL Iamp。II確定的資產(chǎn)系數(shù)方法
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