商業(yè)銀行風險管理與監(jiān)管概述(編輯修改稿)
2024-11-11 15:03 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 是從風險角度計算的銀行資本應保有額，是抵御非預期損失的資本。它的數(shù)額多少與該銀行的評級和其風險的大小密切相關。 項目 定義 定位 功能 組成部分 經(jīng)濟資本 用來覆蓋各類風險非預期損失的資本持有量。 資本的風險和價值層面 通過向分支機構(gòu)、業(yè)務線等維度配置經(jīng)濟資本，實現(xiàn)資本對風險、規(guī)模、利潤的約束和平衡。 信用風險經(jīng)濟資本、市場風險經(jīng)濟資本、操作風險經(jīng)濟資本、 監(jiān)管資本 滿足監(jiān)管要求和銀行資本充足率目標的監(jiān)管口徑的資本持有量。 資本的監(jiān)管層面 滿足監(jiān)管要求，保持公眾信心，維持市場形象，保持銀行信用評級 核心資本（股本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股權）；附屬資本（長期次級債券、重估儲備、混合資本工具） 賬面資本 銀行實際擁有的資本金的數(shù)量 資本的財務層面 所有權的讓渡；提供資金 股本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、外幣報表折算差額 ： ； :； ： 商業(yè)銀行風險管理體系 經(jīng)濟資本根據(jù)銀行不同業(yè)務的風類型進行計量 信用風險 市場風險 操作風險 貸款 意外損失主要來自信用風險 存在 存在 存款 /中間業(yè)務 無 存在 存在 資金交易 無 意外損失主要來自市場風險 存在 商業(yè)銀行風險管理體系 經(jīng)濟資本的計算 通過預期違約率 —— 計算預期損失和非預期損失 1）預期損失 =AE LGD EDF AE為風險敞口， LGD為違約時的真實損失率， EDF為 預期違約率 2）非預期損失 =AE √ EDF σ 2LGD+LGD2 σ 2EDF 其中， σ 2LGD為 LGD的方差， σ 2EDF 為 EDF的方差 通過非預期損失 —— 計算經(jīng)濟資本 經(jīng)濟資本 =M 非預期損失，其中， M為資本乘數(shù) 舉例：市場風險標準法 風險類別 方法簡述 利率風險 ?根據(jù)多頭和空頭頭寸，具體交易信息和 PVBP信息，按照到期日法計算利率風險的資本要求。 ?銀監(jiān)會標準法分為：到期日法、久期法。 外匯風險 ?根據(jù)各幣種和黃金的凈頭寸和巴塞爾規(guī)定的風險系數(shù)，計算外匯風險資本要求。 ?以現(xiàn)有的外匯頭寸報告為基礎。 期權風險 ?采用 Delta Plus法，根據(jù)期權基礎工具的市值和 Delta, Gamma, Vega三個參數(shù)，按照巴塞爾規(guī)定計算期權風險的資本要求。 股票風險 ?根據(jù)多頭和空頭頭寸以及具體交易信息，按照巴塞爾規(guī)定的特定風險權重和一般風險權重計算股票風險資本要求。 ?目前無股票風險敞口。 商品風險 ?根據(jù)以貨幣單位計量的商品頭寸和到期日信息，運用到期日階梯法，按照巴塞爾規(guī)定的風險權重計算商品風險資本要求。 ?目前無商品風險敞口。 風險類別 計量方法 簡介 信用風險 資本 標準法 根據(jù) BASEL Iamp。II確定的資產(chǎn)系數(shù)方法
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