商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管概述-wenkub
2022-10-30 15:03:29 本頁(yè)面
【正文】 、特種、貨幣市場(chǎng) 非存款性借款 ：同業(yè)拆借、央行借款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、票據(jù) 管理： 成本管理：利息成本 /營(yíng)運(yùn)成本 /風(fēng)險(xiǎn)成本；定價(jià)；借款管理 發(fā)金融債 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 銀行業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù) offbalance及管理 *中間業(yè)務(wù) feebased 中國(guó)人民銀行 2021年發(fā)布的 《 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引 》 ：表外業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行所從事的，按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不形成現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)負(fù)債，但能改變損益的業(yè)務(wù)。 ） ： ； :； ： 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)形態(tài) 信用風(fēng)險(xiǎn) 識(shí)別 借款人或交易對(duì)手可能無(wú)法履行責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。 類似的管理模型還有： KMV、 Credit Risk+、 Credit Monitor。 在評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí) ， 必須同時(shí)考慮市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)與經(jīng)營(yíng)策略的關(guān)系 ， 如果交易的目的只是為最終買方或賣方提供中介服務(wù) ， 則其所面對(duì)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)小于純粹自營(yíng)性的業(yè)務(wù) 。 評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)要了解產(chǎn)品因素及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的具體因素 。 “ 自下而上 ” 的操作流程、風(fēng)險(xiǎn)分布矩陣建設(shè)和自我評(píng)估體系（ SLA） ： 對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的全面控制。它的數(shù)額多少與該銀行的評(píng)級(jí)和其風(fēng)險(xiǎn)的大小密切相關(guān)。 資本的監(jiān)管層面 滿足監(jiān)管要求，保持公眾信心，維持市場(chǎng)形象，保持銀行信用評(píng)級(jí) 核心資本（股本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股權(quán)）；附屬資本（長(zhǎng)期次級(jí)債券、重估儲(chǔ)備、混合資本工具） 賬面資本 銀行實(shí)際擁有的資本金的數(shù)量 資本的財(cái)務(wù)層面 所有權(quán)的讓渡；提供資金 股本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、外幣報(bào)表折算差額 ： ； :； ： 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系 經(jīng)濟(jì)資本根據(jù)銀行不同業(yè)務(wù)的風(fēng)類型進(jìn)行計(jì)量 信用風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn) 貸款 意外損失主要來(lái)自信用風(fēng)險(xiǎn) 存在 存在 存款 /中間業(yè)務(wù) 無(wú) 存在 存在 資金交易 無(wú) 意外損失主要來(lái)自市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 存在 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系 經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)算 通過(guò)預(yù)期違約率 —— 計(jì)算預(yù)期損失和非預(yù)期損失 1）預(yù)期損失 =AE LGD EDF AE為風(fēng)險(xiǎn)敞口， LGD為違約時(shí)的真實(shí)損失率， EDF為 預(yù)期違約率 2）非預(yù)期損失 =AE √ EDF σ 2LGD+LGD2 σ 2EDF 其中， σ 2LGD為 LGD的方差， σ 2EDF 為 EDF的方差 通過(guò)非預(yù)期損失 —— 計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本 經(jīng)濟(jì)資本 =M 非預(yù)期損失，其中， M為資本乘數(shù) 舉例：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法 風(fēng)險(xiǎn)類別 方法簡(jiǎn)述 利率風(fēng)險(xiǎn) ?根據(jù)多頭和空頭頭寸，具體交易信息和 PVBP信息，按照到期日法計(jì)算利率風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。 期權(quán)風(fēng)險(xiǎn) ?采用 Delta Plus法，根據(jù)期權(quán)基礎(chǔ)工具的市值和 Delta, Gamma, Vega三個(gè)參數(shù)，按照巴塞爾規(guī)定計(jì)算期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。 ?目前無(wú)商品風(fēng)險(xiǎn)敞口。 銀行業(yè)的監(jiān)管 Basel Committee ? BIS: 國(guó)際清算銀行 ?
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