商業(yè)銀行風險管理培訓-wenkub
2023-02-13 15:32:12 本頁面
【正文】 動性風險概述 ? 如果一家商業(yè)銀行在需要資金時能以合理的價格立即獲取可動用資金，那么就可認為該商業(yè)銀行具有良好的流動性。 第一節(jié) 商業(yè)銀行風險類型概論 ? 一、商業(yè)銀行信用風險 ? (一 )信用風險的內(nèi)涵 ? 銀行信用風險是經(jīng)濟活動風險在信貸領域的表現(xiàn)，由于受到各種不確定性因素的影響，使銀行在信貸經(jīng)營與管理過程中，實際收益目標與預期收益目標發(fā)生背離、遭受信貸損失或獲取信貸額外收益的一種可能性。”在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，由于經(jīng)營環(huán)境的復雜性，其獲取收益的不確定性因素很多，諸如匯率、利率、心理預期、國家宏觀經(jīng)濟環(huán)境、操作經(jīng)營方式等一系列因素都是影響商業(yè)銀行正常收益的重要因素。在處于轉(zhuǎn)軌時期的我國，上述情況則顯得更為復雜，商業(yè)銀行的風險程度也更難以直接估測。 ? (二 )信用風險的特征 ? 1．信用風險的客觀性 ? 2．信用風險的相關性 ? 3．信用風險的不確定性 ? 4．信用風險的可控性 ? (三 )信用風險的組成 ? 1．違約風險 ? (1) 違約風險的定義 ? (2) 違約概率的計算 ? 2．暴露風險 ? 3．補償風險 ? (1) 抵押一直被視為控制信用風險的普遍辦法。 ? 商業(yè)銀行的流動性體現(xiàn)在資產(chǎn)和負債兩個方面。 ? 在某一時點商業(yè)銀行的流動性凈頭寸按如下公式計算： ? 商業(yè)銀行流動性凈頭寸 (J)=商業(yè)銀行流動性供給 商業(yè)銀行流動性需求，其中： ? 商業(yè)銀行流動性供給 =存款流入 +客戶貸款償還 +商業(yè)銀行資產(chǎn)出售 +出售非存款服務的收入 +貨幣市場的借款 ? 商業(yè)銀行流動性需求 =存款提取 +可接受的貸款申請 +商業(yè)銀行貸款償還 +商業(yè)銀行股東紅潤 +其他的業(yè)務經(jīng)營支出 ? 不難看出，當商業(yè)銀行在 t時點的流動性總需求超過總供給 (即 J＜ 0)時，管理人員必須預見到該流動性赤字，并做好相應準備，決定在何時、何地籌集所需的流動資金以消除預期的流動性赤字。因此，確保充足的流動性對商業(yè)銀行管理來講是一個永遠不會完結的問題，它將對商業(yè)銀行的盈利產(chǎn)生重大影響。 ? (4) 公眾信心對商業(yè)銀行的流動性風險影響巨大。利率風險的形成可簡單歸因于兩方面：一是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債結構的不匹配導致了利率風險敞口；二是市場利率的意外變動導致了商業(yè)銀行市場價值的盈虧。 ? 函數(shù)中的利率風險敞口是利率風險產(chǎn)生的基礎，如不存在利率風險敞口，則利率的任何變動均不影響商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)績。引起利率波動的市場因子包括以下幾種。 ? (4) 稅收政策與稅率 d。除此之外，商業(yè)銀行所持有的浮動利率資產(chǎn)及負債的數(shù)額也是影響利率風險的重要因素，我們在此用 h表示。后者主要以收取手續(xù)費為目的，其業(yè)務內(nèi)容包括結算、代理收付、代理保管、代理保險、代理發(fā)行證券、代理發(fā)放股利、代理承銷政府債券、代理清欠等代理業(yè)務，以及信息咨詢、情報服務、計算機服務等，此類業(yè)務通常被稱為中間業(yè)務。 ? 1．擔保和類似的負債 ? 與擔保有關的銀行業(yè)務往往被看做對直接信貸不同程度的替代，它使銀行對被擔保者承擔了以下義務。 ? 3．與匯率或利率有關的項目 ? 該項目是指 20世紀 80年代以來一些與利率或匯率有關的金融創(chuàng)新工具，主要有金融期貨、期權、互換、遠期利率協(xié)議等。商業(yè)銀行在證券市場中會同時面臨多種投資風險，既有系統(tǒng)性風險，又有非系統(tǒng)性風險，如政治風險、市場風險、經(jīng)濟政策風險、利率風險、貨幣購買力風險和外匯風險等。企業(yè)評價體系考核要素的選取一般取決于行業(yè)整體評價，因而企業(yè)評價體系是一種動態(tài)評價方法，隨著企業(yè)經(jīng)營環(huán)境的變化而不斷調(diào)整。與此同時，我們必須看到，單純考慮總?cè)笨诓⒉荒艹浞址从吵鲢y行資產(chǎn)的流動性情況 (如果短期負債大于短期資產(chǎn)，即便出現(xiàn)正缺口，流動性風險仍在一定程度上存在 )。 ? (3) 利率下降時，較長期資產(chǎn)或負債科目市場價值下降
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