商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)-wenkub
2023-02-13 15:32:12 本頁(yè)面
【正文】 動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)概述 ? 如果一家商業(yè)銀行在需要資金時(shí)能以合理的價(jià)格立即獲取可動(dòng)用資金，那么就可認(rèn)為該商業(yè)銀行具有良好的流動(dòng)性。 第一節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)類型概論 ? 一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn) ? (一 )信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵 ? 銀行信用風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)在信貸領(lǐng)域的表現(xiàn)，由于受到各種不確定性因素的影響，使銀行在信貸經(jīng)營(yíng)與管理過(guò)程中，實(shí)際收益目標(biāo)與預(yù)期收益目標(biāo)發(fā)生背離、遭受信貸損失或獲取信貸額外收益的一種可能性?！痹谏虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于經(jīng)營(yíng)環(huán)境的復(fù)雜性，其獲取收益的不確定性因素很多，諸如匯率、利率、心理預(yù)期、國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、操作經(jīng)營(yíng)方式等一系列因素都是影響商業(yè)銀行正常收益的重要因素。在處于轉(zhuǎn)軌時(shí)期的我國(guó)，上述情況則顯得更為復(fù)雜，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)程度也更難以直接估測(cè)。 ? (二 )信用風(fēng)險(xiǎn)的特征 ? 1．信用風(fēng)險(xiǎn)的客觀性 ? 2．信用風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性 ? 3．信用風(fēng)險(xiǎn)的不確定性 ? 4．信用風(fēng)險(xiǎn)的可控性 ? (三 )信用風(fēng)險(xiǎn)的組成 ? 1．違約風(fēng)險(xiǎn) ? (1) 違約風(fēng)險(xiǎn)的定義 ? (2) 違約概率的計(jì)算 ? 2．暴露風(fēng)險(xiǎn) ? 3．補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn) ? (1) 抵押一直被視為控制信用風(fēng)險(xiǎn)的普遍辦法。 ? 商業(yè)銀行的流動(dòng)性體現(xiàn)在資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面。 ? 在某一時(shí)點(diǎn)商業(yè)銀行的流動(dòng)性凈頭寸按如下公式計(jì)算： ? 商業(yè)銀行流動(dòng)性凈頭寸 (J)=商業(yè)銀行流動(dòng)性供給 商業(yè)銀行流動(dòng)性需求，其中： ? 商業(yè)銀行流動(dòng)性供給 =存款流入 +客戶貸款償還 +商業(yè)銀行資產(chǎn)出售 +出售非存款服務(wù)的收入 +貨幣市場(chǎng)的借款 ? 商業(yè)銀行流動(dòng)性需求 =存款提取 +可接受的貸款申請(qǐng) +商業(yè)銀行貸款償還 +商業(yè)銀行股東紅潤(rùn) +其他的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)支出 ? 不難看出，當(dāng)商業(yè)銀行在 t時(shí)點(diǎn)的流動(dòng)性總需求超過(guò)總供給 (即 J＜ 0)時(shí)，管理人員必須預(yù)見(jiàn)到該流動(dòng)性赤字，并做好相應(yīng)準(zhǔn)備，決定在何時(shí)、何地籌集所需的流動(dòng)資金以消除預(yù)期的流動(dòng)性赤字。因此，確保充足的流動(dòng)性對(duì)商業(yè)銀行管理來(lái)講是一個(gè)永遠(yuǎn)不會(huì)完結(jié)的問(wèn)題，它將對(duì)商業(yè)銀行的盈利產(chǎn)生重大影響。 ? (4) 公眾信心對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)影響巨大。利率風(fēng)險(xiǎn)的形成可簡(jiǎn)單歸因于兩方面：一是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的不匹配導(dǎo)致了利率風(fēng)險(xiǎn)敞口；二是市場(chǎng)利率的意外變動(dòng)導(dǎo)致了商業(yè)銀行市場(chǎng)價(jià)值的盈虧。 ? 函數(shù)中的利率風(fēng)險(xiǎn)敞口是利率風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的基礎(chǔ)，如不存在利率風(fēng)險(xiǎn)敞口，則利率的任何變動(dòng)均不影響商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。引起利率波動(dòng)的市場(chǎng)因子包括以下幾種。 ? (4) 稅收政策與稅率 d。除此之外，商業(yè)銀行所持有的浮動(dòng)利率資產(chǎn)及負(fù)債的數(shù)額也是影響利率風(fēng)險(xiǎn)的重要因素，我們?cè)诖擞?h表示。后者主要以收取手續(xù)費(fèi)為目的，其業(yè)務(wù)內(nèi)容包括結(jié)算、代理收付、代理保管、代理保險(xiǎn)、代理發(fā)行證券、代理發(fā)放股利、代理承銷(xiāo)政府債券、代理清欠等代理業(yè)務(wù)，以及信息咨詢、情報(bào)服務(wù)、計(jì)算機(jī)服務(wù)等，此類業(yè)務(wù)通常被稱為中間業(yè)務(wù)。 ? 1．擔(dān)保和類似的負(fù)債 ? 與擔(dān)保有關(guān)的銀行業(yè)務(wù)往往被看做對(duì)直接信貸不同程度的替代，它使銀行對(duì)被擔(dān)保者承擔(dān)了以下義務(wù)。 ? 3．與匯率或利率有關(guān)的項(xiàng)目 ? 該項(xiàng)目是指 20世紀(jì) 80年代以來(lái)一些與利率或匯率有關(guān)的金融創(chuàng)新工具，主要有金融期貨、期權(quán)、互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等。商業(yè)銀行在證券市場(chǎng)中會(huì)同時(shí)面臨多種投資風(fēng)險(xiǎn)，既有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，又有非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，如政治風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)政策風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、貨幣購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)和外匯風(fēng)險(xiǎn)等。企業(yè)評(píng)價(jià)體系考核要素的選取一般取決于行業(yè)整體評(píng)價(jià)，因而企業(yè)評(píng)價(jià)體系是一種動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)方法，隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化而不斷調(diào)整。與此同時(shí)，我們必須看到，單純考慮總?cè)笨诓⒉荒艹浞址从吵鲢y行資產(chǎn)的流動(dòng)性情況 (如果短期負(fù)債大于短期資產(chǎn)，即便出現(xiàn)正缺口，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)仍在一定程度上存在 )。 ? (3) 利率下降時(shí)，較長(zhǎng)期資產(chǎn)或負(fù)債科目市場(chǎng)價(jià)值下降
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