【文章內(nèi)容簡介】 單位要及時編報工程項 目結(jié)算書，提交相應(yīng)的工程資料 基建處進行初次工程造價審計（或邀請社會審計中介機構(gòu)進行） 審計處（或省財廳造價中心）工程造價最終審定 竣工財務(wù)決算編制依據(jù)包括：項目可行性研究報告或申請報告、初步設(shè)計概算、概算調(diào)整及批準文件；招投標文件；歷年投資計劃文件；工程承包合同、監(jiān)理合同、設(shè)備采購合同、施工及商洽、監(jiān)理報告、工程預(yù)決算審計報告、監(jiān)理機構(gòu)會同參加驗收各方簽署的竣工驗收報告 基建財務(wù)根據(jù)經(jīng)審計后的數(shù)據(jù)編制項目竣工財務(wù)決算 項目是否在 教育部立項 是 中介機構(gòu)評審項目竣工財務(wù)決算 否 報送學(xué)校國有資產(chǎn)管理辦公室、財務(wù)處，辦理固定資產(chǎn)交付使用手續(xù) 核銷相關(guān) 基建項目 上報教育部審查 通過 未通過 23 附件 6 （項目名稱）財務(wù)結(jié)算表 單位：元 工程名稱 結(jié)算金額 已收款 應(yīng)收款 備注 日期 金額 合計 建設(shè)單位： (蓋公章 ) 施工單位： (蓋公章 ) 財務(wù)主管： 主 管： 預(yù)結(jié)算主管： 制 表： 財務(wù)復(fù)核： 日 期： 24 附件 7 工程財務(wù)結(jié)算表 工程名稱： 工程結(jié)算價 已收款明細 對比應(yīng)收款（元） 三大材料 項目名稱 結(jié)算金額（元） 日期 金額（元） 鋼材： 水泥： 木材： 合計 應(yīng)收工程款 小寫： 大寫： 按合同要求預(yù)留 3％保修金，即（ ）元，待保修期滿后取回。 建設(shè)單位： (蓋公章 ) 施工單位： (蓋公章 ) 財務(wù)主管： 主 管： 預(yù)結(jié)算主管： 制 單： 財務(wù)復(fù)核： 日 期： 25 附件 8 （ ）月施工任務(wù)完成情況報表 工程名稱： 編號 : ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ ⑨ ⑩ 內(nèi)容 單位 合同總價 (萬元 ) 已付工程預(yù)付款 (萬元 ) 截止上月底 已付工程進 度 款 (萬元 ) 已付工程 款占合同 總價百分 比（％） （② +③）/① 本月實際 完成合同 價款 (萬元 ) 截止本月底完 成合同價款 (萬元 ) 本月應(yīng)扣回工程預(yù)付款 (萬元 ) 截止本月共扣回預(yù)付款 (萬元 ) 本月實際應(yīng)付工程款 (萬元 ) ⑤ ⑦ 完成總 體進度 (%) ⑥ /① 最后工序 形象進度 備 注 承建商 監(jiān) 理 工程師 審 核 26 附件 9 工 程 價 款 結(jié) 算 帳 單 建設(shè)單位名稱： 鴨梨山大科技大學(xué) 年 月 日 單位：元 單位工程 項目名稱 合同預(yù)算 本期應(yīng)收工程款 應(yīng)抵扣款項 本期 實收數(shù) 備料款 余額 本期止 已收 備料款 累計 說明 價值 其中： 計劃 利潤 合計 預(yù)支 工程款 備料款 建設(shè)單 位供給 材料款 各種 往來款 項目名稱 合同價 安措費 安全文明 措施費 合計 甲方簽章： 財務(wù)主管： 承包單位： 監(jiān)理公司主管： 預(yù)結(jié)算主管： 財務(wù)負責(zé)人： 財務(wù)復(fù)核： 27 基建立項和計劃工作管理辦法及工作流程 根據(jù)《中華人民共和國國 家發(fā)展和改革委員會令》 (第 19 號 )以及《教育部關(guān)于印發(fā)〈教育部直屬單位建設(shè)項目核準暫行辦法〉 (討論稿 )的通知》的文件精神，為完善我校項目立項和計劃流程，確保從必要性和可行性對學(xué)校基建項目進行研究分析和科學(xué)決策，避免或減少項目立項和計劃的失誤，提高投資決策的科學(xué)化和民主化，更好地發(fā)揮基建項目投資的綜合效益，制定本辦法。 一、基建立項和計劃工作管理辦法 1． 學(xué)校所有基建項目的立項，必須經(jīng)過校長辦公會集體討論。通過后方能辦理有關(guān)立項手續(xù)。 2． 立項項目投資估算經(jīng)審計處審核通過，并由財務(wù)處落實建設(shè)資金后，方能辦理有 關(guān)立項后續(xù)手續(xù)。 3． 學(xué)校所有基建項目均需向教育部或廣東省發(fā)展和改革委員會（以下簡稱省發(fā)改委）報送項目可行性研究報告（以下簡稱可研報告）。經(jīng)教育部批準的項目將列入下年的基建計劃，經(jīng)省發(fā)改委批準的項目可列入當(dāng)年基建計劃。 4． 學(xué)校所有基建項目如需調(diào)整計劃，需編寫項目調(diào)整報告并提交校長辦公會討論，通過后再向教育部或省發(fā)改委提交申請。 5． 在教育部立項的項目，每個項目的規(guī)模和投資只能調(diào)整兩次。對于含有中央預(yù)算的項目，當(dāng)規(guī)模變動不超過 5％或投資變動不超過10％時，對于全自籌的項目，當(dāng)規(guī)模變動不超過 30％或投資變動不 超過 28 30％時，需提前向教育部作出調(diào)整項目規(guī)?；蛲顿Y的原因分析，經(jīng)批準后方可調(diào)整。如超過規(guī)定的范圍，則需重新編寫項目可研報告并上報教育部，經(jīng)批準后方可調(diào)整。在省發(fā)改委立項的項目，當(dāng)需要進行調(diào)整時，需向省發(fā)改委提交調(diào)整原因的申請報告，經(jīng)批準后方可調(diào)整。 6．對于在教育部立項的項目，每年需編制本年度基建調(diào)整計劃和下年度建議計劃，經(jīng)學(xué)校批準后上報教育部。對于在省發(fā)改委立項的項目，每年也需編制本年度基建調(diào)整計劃和下年度建議計劃，并上報學(xué)校。 二、基建立項和計劃工作流程 1．項目立項流程 項目立項流程見附件 1 所示。 2．項目調(diào)整流程 項目調(diào)整流程見附件 2 所示。 3．年度基建投資計劃與調(diào)整計劃編制流程 年度基建投資計劃與調(diào)整計劃編制流程見附件 3 所示。 4．年度基建用款計劃編制及執(zhí)行流程 年度基建用款計劃編制及執(zhí)行流程見附件 4 所示。 29 未落實 未通過 通過 批準 批準 批準 在教育部立項 在省發(fā)改委立項 落實 未批準 使用單位提出申請 (項目建設(shè)申請報告 ) 財務(wù)處落實資金 上報可研報告 教育部審批 列入下年度基建計劃 批準 上報可研報告 省發(fā)改委審批 列入本年度基建計劃 審計處審核概算 校長辦公會議討論 主管校領(lǐng)導(dǎo)審批 委托設(shè)計院編制項目可研報告 主管基建 領(lǐng)導(dǎo)審批 通過 未批準 未通過 附件 1 項目立項申請流程 未批準 30 超出規(guī)定范圍 規(guī)模調(diào)整是否 超 5％，投資調(diào)整是否超 10％ 含預(yù)算內(nèi)投資項 全自籌投資項目 教育部立項項目 省發(fā)改委立項項目 重新編寫可研報告 未超范圍 未超范圍 編寫調(diào)整原因報告 編寫調(diào)整原因報告 經(jīng)教育部批準后列入計劃 向省發(fā)改委提交調(diào)整原因報告，經(jīng)批準后方可調(diào)整 規(guī)模調(diào)整是否 超 30％，投資調(diào)整是 否超 30％ 調(diào)整項目規(guī)?；蛲顿Y 附件 2 項目調(diào)整流程圖 31 附件 3 年度基建投資計劃與調(diào)整計劃編制流程 教育部 學(xué)校 學(xué)校在計劃控制數(shù)的指導(dǎo)下編制并上報下年度計劃建議表（“一上”建議方案） 每年第二季度由教育部下達下年度中央預(yù)算撥款的計劃控制數(shù) 由于存在原定年度基建投資計劃不能完全落實的情況，學(xué)校需要對原定計劃進行調(diào)整。調(diào)整年度基本建設(shè)投資計劃時一般在第四季度進行，需向教育部報送計劃變更說明，并編制正式調(diào)整預(yù)算（“年度調(diào)整計劃”），經(jīng)教育部確認批準后才可作相應(yīng)調(diào)整 學(xué)校第四季度 根據(jù)項目的實際進展情況再次修訂上報下年度計劃建 議 表（“二上”建議方案） 下年度年初 教育部跟據(jù)學(xué)?！岸稀苯ㄗh方案，經(jīng)過審核、調(diào)整、確認后于下年度年初下達該年度基本建設(shè)投資計劃 32 年度基建用款計劃編制 根據(jù)年度基本建設(shè)投資計劃及學(xué)校資金情況編制草表 提交校長辦公 會審批 未通過 返回修改 通過 提交財務(wù)處留底 向財務(wù)處申請用款，根據(jù)用款計劃撥付款項 向財務(wù)處申請用款時，需填報資金撥劃申請表，經(jīng)財務(wù)處審核及學(xué)校有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)“雙簽”批準。并根據(jù)需要提供年度基建投資計劃、工程招標文件、 施工合同、設(shè)計合同、監(jiān)理合同、工程進度報表、工程竣工報告等相關(guān)文件 附件 4 年度基建用款計劃編制及執(zhí)行流程 33 基建前期工作管理辦法 為 規(guī)范基建前期工作的行為， 保 證 工程 前期工作 依法順利開展 ， 制定本辦法。 一、基建 前期工作 依據(jù)的主要法律、法規(guī)和相關(guān)文件 1．《中華人民共和國建筑法》（中華人民共和國主席令第 91號，自 1998 年 3 月 1 日起施行） 2．《中華人民共和國城市規(guī)劃法》（中華人民共和國主席令第 23號，自 1990年 4 月 1 日起施行） 3．《中華人民共和國消防法》（中華人民共和國主席令第 4 號，自 1998 年 9 月 1 日起施行） 4．《中華人民共和國文物保護法》（中華人民共和國主席令第 76號，自 2020年 10 月 28 日起施行） 5．《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決 定》（中華人民共和國國務(wù)院令第 412號，自 2020 年 7 月 1 日起施行） 6．《國務(wù)院、中央軍委關(guān)于印發(fā)〈軍用機場凈空規(guī)定〉的通知》（國發(fā) [2020]29 號） 7．《廣東省人民政府、中國人民解放軍廣州軍區(qū)空軍關(guān)于加強軍用機場凈空管理工作的通知》（粵府 [2020]2 號） 8．《廣州市城市建設(shè)管理暫行條例》（ 1982 年 5 月 21 日廣東省第五屆人民代表大會常務(wù)委員會第十七次會議通過， 1900年 1月 1日頒布） 二、基建 前期工作 需辦理的相關(guān)審批手續(xù) 基建前期工作需辦理的相關(guān)審批手續(xù)如表 1 所示。 34 表 1 基建前期審批手續(xù) 編號 辦 理 內(nèi) 容 審 批 單 位 1 工程立項批文 教育部或廣東省發(fā)展和改革委員會 2 建設(shè)工程規(guī)劃許可證 廣州市城市規(guī)劃局 3 消防審核批準意見書 廣州市公安消防局 4 建設(shè)用地批準書 廣州市國土資源和房屋管理局 5 各種