【文章內(nèi)容簡介】 后由綜合辦公室統(tǒng)一采購。 （3）物品使用 領(lǐng)用：領(lǐng)用物品需打申請，經(jīng)批準后填寫領(lǐng)用記錄，檢查設(shè)備性能后領(lǐng)取，貼標簽注明部門及領(lǐng)用日期，本部門領(lǐng)用的物品亦應(yīng)建立臺賬； 使用：誰使用誰負責，保證物品完好； 歸還：歸還時應(yīng)保證物品完好，如有損壞，應(yīng)向辦事員乙匯報，填寫交接記錄后在標簽上注明歸還日期，歸還辦事員乙； 報廢：如物品因折舊及正常損耗報廢，應(yīng)及時向綜合辦公室提出書面申請，陳明理由。（4）物品存放保管物品存放保管由辦事員乙負責，應(yīng)定期檢查、清點，必要的進行保養(yǎng)。電話使用管理辦法 辦公室電話使用限費100元/，傳真50元/月，超額部分由使用人承擔，節(jié)余不發(fā)放。副經(jīng)理每人報銷手機話費200元/月，科室主任每人報銷手機話費100元/月，副主任50元/月，綜合辦其他管理人員20元/月，如果在監(jiān)理工地負責駐地初期建設(shè)或擔任行管期間，市外省內(nèi)通訊補貼100元/月、省外150元/月，超額自負；總經(jīng)理電話實報實銷。 接待工作管理辦法公司接待原則是熱情周到、文明節(jié)儉。公司用來招待客人的物品由綜合辦公室統(tǒng)一采購，其他接待由領(lǐng)導(dǎo)批準后綜合辦公室統(tǒng)一安排。 出差費用管理出差住宿原則上住普通賓館標準間，費用不得超出250元/日，超出自付；市外省內(nèi)出差人員誤餐補助每人40元/天，省外50元/天，伙食費自理。三、財務(wù)管理為加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和公司有關(guān)章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。會計核算（1）會計制度執(zhí)行《山東省公路養(yǎng)護事業(yè)會計制度》。按照會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會計賬簿。（2）會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。（3）記賬方法采用借貸記賬法。會計核算以人民幣為記賬本位幣。（4）一切會計憑證、賬簿、報表除了采用計算機打印外，手工賬簿記載、書寫必須使用碳素鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。（5）出納員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。（6）記賬、算賬、報表必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準確，賬目清楚，日清月結(jié)，按期報賬。（7）除法定會計記賬冊外，不得另立會計賬冊。（8）會計核算應(yīng)以實際發(fā)生地經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進行核算，前后各期必須一致，領(lǐng)導(dǎo)必須切實保障財會人員依法行使職權(quán)和履行職責。（9）會計憑證、會計賬簿、會計報表和會計電子數(shù)據(jù)、會計軟件資料等應(yīng)當作為會計檔案妥善保管。貨幣資金（1）加強對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。（2）開設(shè)賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行賬戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴禁出借賬戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。（3）銀行賬戶的賬號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄。（4）銀行賬戶印簽的使用實行分離管理并用制。財務(wù)專用章由主管會計保管。印簽保管人臨時出差時經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準后方可委托他人代管。（5）銀行賬戶往來應(yīng)逐筆登記入賬，不準多筆匯總記賬，也不準以收支記賬。應(yīng)每月與銀行對賬單核對，未達收支，應(yīng)做出逐筆調(diào)節(jié)平衡。（6）財會人員辦理信匯、電匯、票匯（含自帶票匯）、轉(zhuǎn)賬支付等付出款項，一律憑付款審批單辦理。（7）領(lǐng)用空白支票，必須注明限額、日期、用途及使用期限，所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內(nèi)。嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。（8）嚴格執(zhí)行人民銀行頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》，庫存現(xiàn)金不得超過200元，超出限額部分要及時送存銀行，禁止坐支現(xiàn)金。（9）嚴禁白條抵庫和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金記賬的面額，并與庫存現(xiàn)金相核對，發(fā)現(xiàn)不符要及時查明原因。公司的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證。固定資產(chǎn) （1）公司以單價500元以上、使用年限1年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)的購置和調(diào)入均按實際成本入賬，分為5大類： 車輛等交通工具； 機器設(shè)備； 電子計算機、辦公及文字處理設(shè)備； 試驗儀器； 其他設(shè)備。（2）固定資產(chǎn)折舊采用直線法分類計提。固定資產(chǎn)以不計殘留值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計提折舊；車輛每年按賬面原值10%提取折舊，其他辦公用固定資產(chǎn)每年按賬面原值的20%提取折舊。當月增加的固定資產(chǎn)，當月不提折舊，當月減少的固定資產(chǎn)，當月照提折舊。 （3）固定資產(chǎn)要做到有帳、有卡，賬實相符。財務(wù)負責固定資產(chǎn)的價值核算，綜合辦公室負責實務(wù)的記錄、保管和卡片登記工作，財務(wù)應(yīng)建立固定資產(chǎn)明細帳。費用管理 （1）成本項目包括：工程監(jiān)理成本、行政管理費用等成本支出。成本支出主要有： 工資。正式職工嚴格按人事局批準的事業(yè)單位技術(shù)職稱標準執(zhí)行，外聘人員按公司制訂的相關(guān)制度執(zhí)行。 其他補貼。通訊和交通補貼按公司有關(guān)制度執(zhí)行；按國家規(guī)定提取職工養(yǎng)老金、住房公積金、失業(yè)保險金及醫(yī)療保險金等。 獎金。按公司章程有關(guān)規(guī)定提取獎金，并另行制定績效考核辦法和分配標準，按考核結(jié)果進行發(fā)放。 材料費。為工程監(jiān)理消耗的各種材料、燃料和動力、備品配件、復(fù)印機日常消耗材料等。 低值易耗品。為與監(jiān)理有關(guān)的易耗品及費用，采用一次攤銷法核算。 勞保和加班費。按照國家規(guī)定和上級主管部門有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 野外補貼和差旅費。按照相應(yīng)規(guī)定執(zhí)行。 郵電、修理、辦公等費用，按實際發(fā)生核銷。（2）職工福利費按工資總額14%計提，工會經(jīng)費按工資總額2%計提，%計提。（3）各項費用的支出，應(yīng)嚴格審批制度。財務(wù)審核、報銷程序 （1）按照國家財政法規(guī)、相關(guān)規(guī)章制度，對取得的原始憑證進行審核和監(jiān)督，做到真實、合法、準確、完整。對于不真實不合法的原始憑證，應(yīng)予以退回，要求補填或更正；對于違反財務(wù)制度的一切開支，要堅持原則，不予報銷。 （2）根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。記賬憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務(wù)摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員、復(fù)核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記賬憑證還應(yīng)當由出納人員簽名或蓋章。 （3）各工地應(yīng)嚴格控制費用支出，由行管人員或指定人員負責將費用支出分類匯總，由經(jīng)辦人簽字蓋章后，由工地負責人簽字確認，在每月月初進行報賬工作。財務(wù)人員對工地賬務(wù)審核后，由總經(jīng)理簽字批準交財務(wù)核準報銷。正常的辦公費用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人簽字，經(jīng)總經(jīng)理或其授權(quán)人批準后方能報銷付款。票據(jù)管理 （1）發(fā)票和收據(jù)須有專人保管。 （2）不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓發(fā)票，不得代其他單位開具發(fā)票和收據(jù)。 （3）發(fā)票和收據(jù)的填寫須字跡清楚，不得涂改。 （4）不得開具大頭小尾的發(fā)票和收據(jù)。第三章 公司管理層分配制度一、崗位補貼構(gòu)成 崗位補貼由崗位工資、效益工資兩部分構(gòu)成。 崗位工資：根據(jù)崗位職責、工作性質(zhì)情況綜合確定系數(shù)。 效益工資：根據(jù)崗位職責確定系數(shù)，內(nèi)容包括安全、廉政、出勤等。二、崗位補貼計算方法 公司綜合考慮人員收入水平及公司效益以確定崗位工資基數(shù)、效益工資基數(shù)。 崗位工資、效益工資系數(shù)： 總經(jīng)理 副經(jīng)理 中層正職 中層副職 一般職工 一般職工只有效益工資，未有崗位工資。 崗位工資、效益工資計算方法 崗位工資=崗位工資基數(shù)崗位工資系數(shù) 效益工資=效益工資基數(shù)效益工資系數(shù)三、崗位工資核定辦法 崗位工資。根據(jù)當月崗位職責履行情況、在崗時間核定并按月發(fā)放。 如果當月能夠履行崗位職責，且在崗時間滿25天，則全額發(fā)放；在崗時間少于25天的，則按實際在崗時間折算。 如果當月未能履行崗位職責，則按獎懲制度有關(guān)條款扣發(fā)。 效益工資：效益工資按月度發(fā)放。如果當月無質(zhì)量、廉政、安全事故或違反勞動紀律等情況，且在崗時間滿25天，則全額發(fā)放；當月在崗時間少于25天的，則按實際在崗時間折算；如出現(xiàn)質(zhì)量、廉政、安全事故或違反勞動紀律等情況，則按獎懲制度有關(guān)條款扣發(fā)。四、待崗人員待遇 待崗人員是指因安排暫無崗位或因工作失誤被責令待崗學習的人員。 待崗人員在待崗期間無崗位工資及效益工資，待遇見勞資規(guī)定。第四章 獎懲制度 獎懲制度分為勞動紀律、安全、廉政、質(zhì)量四部分，其中勞動紀律、安全、廉政三部分獎懲制度適用于公司全體員工，質(zhì)量部分按部門工作性質(zhì)及崗位職責分別制定公司管理層、監(jiān)理部門獎懲制度，各部門可根據(jù)本制度進行細化，制定細則。 一、勞動紀律方面服從領(lǐng)導(dǎo)、服從管理在日常工作中要服從領(lǐng)導(dǎo)、服從安排、服從管理，按照要求努力完成各項工作任務(wù)。對安排的工作消極抵觸或不服從、不執(zhí)行者，扣發(fā)當月效益工資，情節(jié)嚴重的扣發(fā)崗位工資，直至待崗學習。勞動紀律（1）凡不按作息時間工作、無故遲到、早退及脫崗、串崗，及在工作時間玩游戲、棋牌的，每發(fā)現(xiàn)一次扣發(fā)當月效益工資的25%，不能套用本標準的，罰款100元。（2）凡有曠工行為的，則扣發(fā)當月效益工資，不能套用本標準的，罰款500元；情節(jié)嚴重或?qū)ぷ髟斐傻妮^大影響的，另行扣發(fā)當月崗位工資，不能套用本標準的，罰款500元。（3）凡有在辦公場所或駐地辦賭博行為者，扣發(fā)當月崗位工資及效益工資，不能套用本標準的，罰款500元。（4）凡未經(jīng)允許擅自留宿他人在駐地辦或借住施工單位的，每天按300元罰款。（5）除正常接待以外，凡在工作日期間影響到正常辦公及工作的飲酒，每發(fā)現(xiàn)一次扣發(fā)當月效益工資的25%，不能套用本標準的，罰款100元。（6）違反公司勞動紀律，情節(jié)較為嚴重的，經(jīng)公司研究，可給予通報批評，除上述處罰措施以外，還應(yīng)再給予一定數(shù)額的經(jīng)濟處罰，直至待崗學習。（7）凡未經(jīng)批準擅自駕駛公司或被監(jiān)理承包人車輛的，扣發(fā)當事者和專職駕駛員效益工資50%，不能套用本標準的罰款300元。二、安全方面 在公司管理范疇內(nèi)發(fā)生人身傷亡、失竊、失火、交通等安全生產(chǎn)責任事故，根據(jù)事故嚴重性及責任認定，追究相關(guān)責任人的責任，經(jīng)公司研究后，扣發(fā)當月直至全年效益工資，不能套用本標準的，處600元以上罰款。三、廉政方面凡在工作中有“吃、拿、卡、要、報”，接受影響公正的宴請或其他以權(quán)謀私之行為的，已經(jīng)查實并視情節(jié)輕重，扣發(fā)當月乃至全年效益工資，直至待崗學習。不能套用本標準的，處2000元以上罰款。四、質(zhì)量方面 （一）公司管理層獎罰制度總經(jīng)理崗位如因決策失誤或失職給本單位造成不良影響或后果，將視情節(jié)追究責任并扣發(fā)的那個月乃至全年效益工資，直至扣發(fā)崗位工資，并通報批評。副經(jīng)理（分管領(lǐng)導(dǎo)）崗位如因決策工作失誤、失職或不負責任造成不良影響或后果，將視情節(jié)追究責任并扣發(fā)當月乃至全年效益工資，直至扣發(fā)崗位工資，并通報批評。綜合辦公室主任凡因安排工作失誤造成較小影響或后果者，扣發(fā)當月效益工資的25%，凡工作失職視情節(jié)輕重及對工作造成的影響扣發(fā)當月乃至全年效益工資，直至扣發(fā)崗位工資，并通報批評。綜合辦公室副主任凡因不負責任造成分管工作出現(xiàn)失誤，扣發(fā)當月效益工資的25%，凡工作失職視情節(jié)輕重及對工作造成的影響扣發(fā)的當月乃至全年效益工資，直至扣發(fā)崗位工資，并通報批評。主管會計審核原始單據(jù)或原始憑證時出現(xiàn)失誤，造成算術(shù)性失誤，扣發(fā)效益工資的25%。凡出現(xiàn)賬實不符、賬賬不符或手續(xù)不完備、結(jié)算不及時、人為造成財務(wù)軟件、財務(wù)系統(tǒng)紊亂等情況，扣發(fā)當月效益工資。對公司的財務(wù)狀況整理不及時不準確，造成公司領(lǐng)導(dǎo)決策失誤，或違反財經(jīng)紀律使用公司財務(wù)印章，或因為個人因素導(dǎo)致在上級主管部門財務(wù)審核中出現(xiàn)問題，泄露公司財務(wù)機密等情況，扣發(fā)當月乃至全年效益工資，直至扣發(fā)崗位工資，并通報批評。出納凡違反財經(jīng)紀律及崗位職責要求，工作中出現(xiàn)失誤、差錯，導(dǎo)致算術(shù)性失誤或印章不齊全，扣發(fā)效益工資的25%；無故拖延工資、獎金、補助、單據(jù)報銷時間或核算人員、工地費用出現(xiàn)失誤，造成不良影響的，扣發(fā)當月效益工資。違反財經(jīng)紀律報銷單據(jù)或泄漏公司財務(wù)機密，給公司造成嚴重不良影響，扣發(fā)當月乃至全年效益工資，直至扣發(fā)崗位工資，并通報批評。辦事員甲如因工作不負責任，出現(xiàn)文書檔案處理不及時或漏立、漏記、漏傳，人事檔案更新、人員證書收集不及時或投標文件出