【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 后由綜合辦公室統(tǒng)一采購(gòu)。 （3）物品使用 領(lǐng)用：領(lǐng)用物品需打申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后填寫(xiě)領(lǐng)用記錄，檢查設(shè)備性能后領(lǐng)取，貼標(biāo)簽注明部門(mén)及領(lǐng)用日期，本部門(mén)領(lǐng)用的物品亦應(yīng)建立臺(tái)賬； 使用：誰(shuí)使用誰(shuí)負(fù)責(zé)，保證物品完好； 歸還：歸還時(shí)應(yīng)保證物品完好，如有損壞，應(yīng)向辦事員乙匯報(bào)，填寫(xiě)交接記錄后在標(biāo)簽上注明歸還日期，歸還辦事員乙； 報(bào)廢：如物品因折舊及正常損耗報(bào)廢，應(yīng)及時(shí)向綜合辦公室提出書(shū)面申請(qǐng)，陳明理由。（4）物品存放保管物品存放保管由辦事員乙負(fù)責(zé)，應(yīng)定期檢查、清點(diǎn)，必要的進(jìn)行保養(yǎng)。電話使用管理辦法 辦公室電話使用限費(fèi)100元/，傳真50元/月，超額部分由使用人承擔(dān)，節(jié)余不發(fā)放。副經(jīng)理每人報(bào)銷(xiāo)手機(jī)話費(fèi)200元/月，科室主任每人報(bào)銷(xiāo)手機(jī)話費(fèi)100元/月，副主任50元/月，綜合辦其他管理人員20元/月，如果在監(jiān)理工地負(fù)責(zé)駐地初期建設(shè)或擔(dān)任行管期間，市外省內(nèi)通訊補(bǔ)貼100元/月、省外150元/月，超額自負(fù)；總經(jīng)理電話實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。 接待工作管理辦法公司接待原則是熱情周到、文明節(jié)儉。公司用來(lái)招待客人的物品由綜合辦公室統(tǒng)一采購(gòu)，其他接待由領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后綜合辦公室統(tǒng)一安排。 出差費(fèi)用管理出差住宿原則上住普通賓館標(biāo)準(zhǔn)間，費(fèi)用不得超出250元/日，超出自付；市外省內(nèi)出差人員誤餐補(bǔ)助每人40元/天，省外50元/天，伙食費(fèi)自理。三、財(cái)務(wù)管理為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司有關(guān)章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。會(huì)計(jì)核算（1）會(huì)計(jì)制度執(zhí)行《山東省公路養(yǎng)護(hù)事業(yè)會(huì)計(jì)制度》。按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿。（2）會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。（3）記賬方法采用借貸記賬法。會(huì)計(jì)核算以人民幣為記賬本位幣。（4）一切會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表除了采用計(jì)算機(jī)打印外，手工賬簿記載、書(shū)寫(xiě)必須使用碳素鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書(shū)寫(xiě)。（5）出納員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。（6）記賬、算賬、報(bào)表必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚，日清月結(jié)，按期報(bào)賬。（7）除法定會(huì)計(jì)記賬冊(cè)外，不得另立會(huì)計(jì)賬冊(cè)。（8）會(huì)計(jì)核算應(yīng)以實(shí)際發(fā)生地經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行核算，前后各期必須一致，領(lǐng)導(dǎo)必須切實(shí)保障財(cái)會(huì)人員依法行使職權(quán)和履行職責(zé)。（9）會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和會(huì)計(jì)電子數(shù)據(jù)、會(huì)計(jì)軟件資料等應(yīng)當(dāng)作為會(huì)計(jì)檔案妥善保管。貨幣資金（1）加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開(kāi)支的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。（2）開(kāi)設(shè)賬戶(hù)必須遵守銀行的規(guī)定開(kāi)設(shè)和使用。銀行賬戶(hù)只供本單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借賬戶(hù)供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。（3）銀行賬戶(hù)的賬號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。（4）銀行賬戶(hù)印簽的使用實(shí)行分離管理并用制。財(cái)務(wù)專(zhuān)用章由主管會(huì)計(jì)保管。印簽保管人臨時(shí)出差時(shí)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可委托他人代管。（5）銀行賬戶(hù)往來(lái)應(yīng)逐筆登記入賬，不準(zhǔn)多筆匯總記賬，也不準(zhǔn)以收支記賬。應(yīng)每月與銀行對(duì)賬單核對(duì)，未達(dá)收支，應(yīng)做出逐筆調(diào)節(jié)平衡。（6）財(cái)會(huì)人員辦理信匯、電匯、票匯（含自帶票匯）、轉(zhuǎn)賬支付等付出款項(xiàng)，一律憑付款審批單辦理。（7）領(lǐng)用空白支票，必須注明限額、日期、用途及使用期限，所有空白支票及作廢支票均必須存放保險(xiǎn)柜內(nèi)。嚴(yán)禁空白支票在使用前先蓋上印章。（8）嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》，庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)200元，超出限額部分要及時(shí)送存銀行，禁止坐支現(xiàn)金。（9）嚴(yán)禁白條抵庫(kù)和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金記賬的面額，并與庫(kù)存現(xiàn)金相核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不符要及時(shí)查明原因。公司的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證。固定資產(chǎn) （1）公司以單價(jià)500元以上、使用年限1年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)的購(gòu)置和調(diào)入均按實(shí)際成本入賬，分為5大類(lèi)： 車(chē)輛等交通工具； 機(jī)器設(shè)備； 電子計(jì)算機(jī)、辦公及文字處理設(shè)備； 試驗(yàn)儀器； 其他設(shè)備。（2）固定資產(chǎn)折舊采用直線法分類(lèi)計(jì)提。固定資產(chǎn)以不計(jì)殘留值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計(jì)提折舊；車(chē)輛每年按賬面原值10%提取折舊，其他辦公用固定資產(chǎn)每年按賬面原值的20%提取折舊。當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)，當(dāng)月不提折舊，當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)，當(dāng)月照提折舊。 （3）固定資產(chǎn)要做到有帳、有卡，賬實(shí)相符。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的價(jià)值核算，綜合辦公室負(fù)責(zé)實(shí)務(wù)的記錄、保管和卡片登記工作，財(cái)務(wù)應(yīng)建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳。費(fèi)用管理 （1）成本項(xiàng)目包括：工程監(jiān)理成本、行政管理費(fèi)用等成本支出。成本支出主要有： 工資。正式職工嚴(yán)格按人事局批準(zhǔn)的事業(yè)單位技術(shù)職稱(chēng)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，外聘人員按公司制訂的相關(guān)制度執(zhí)行。 其他補(bǔ)貼。通訊和交通補(bǔ)貼按公司有關(guān)制度執(zhí)行；按國(guó)家規(guī)定提取職工養(yǎng)老金、住房公積金、失業(yè)保險(xiǎn)金及醫(yī)療保險(xiǎn)金等。 獎(jiǎng)金。按公司章程有關(guān)規(guī)定提取獎(jiǎng)金，并另行制定績(jī)效考核辦法和分配標(biāo)準(zhǔn)，按考核結(jié)果進(jìn)行發(fā)放。 材料費(fèi)。為工程監(jiān)理消耗的各種材料、燃料和動(dòng)力、備品配件、復(fù)印機(jī)日常消耗材料等。 低值易耗品。為與監(jiān)理有關(guān)的易耗品及費(fèi)用，采用一次攤銷(xiāo)法核算。 勞保和加班費(fèi)。按照國(guó)家規(guī)定和上級(jí)主管部門(mén)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 野外補(bǔ)貼和差旅費(fèi)。按照相應(yīng)規(guī)定執(zhí)行。 郵電、修理、辦公等費(fèi)用，按實(shí)際發(fā)生核銷(xiāo)。（2）職工福利費(fèi)按工資總額14%計(jì)提，工會(huì)經(jīng)費(fèi)按工資總額2%計(jì)提，%計(jì)提。（3）各項(xiàng)費(fèi)用的支出，應(yīng)嚴(yán)格審批制度。財(cái)務(wù)審核、報(bào)銷(xiāo)程序 （1）按照國(guó)家財(cái)政法規(guī)、相關(guān)規(guī)章制度，對(duì)取得的原始憑證進(jìn)行審核和監(jiān)督，做到真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整。對(duì)于不真實(shí)不合法的原始憑證，應(yīng)予以退回，要求補(bǔ)填或更正；對(duì)于違反財(cái)務(wù)制度的一切開(kāi)支，要堅(jiān)持原則，不予報(bào)銷(xiāo)。 （2）根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證編制記賬憑證。記賬憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號(hào)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會(huì)計(jì)科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員、復(fù)核人員、會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章。收款和付款記賬憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。 （3）各工地應(yīng)嚴(yán)格控制費(fèi)用支出，由行管人員或指定人員負(fù)責(zé)將費(fèi)用支出分類(lèi)匯總，由經(jīng)辦人簽字蓋章后，由工地負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，在每月月初進(jìn)行報(bào)賬工作。財(cái)務(wù)人員對(duì)工地賬務(wù)審核后，由總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)交財(cái)務(wù)核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。正常的辦公費(fèi)用開(kāi)支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人簽字，經(jīng)總經(jīng)理或其授權(quán)人批準(zhǔn)后方能報(bào)銷(xiāo)付款。票據(jù)管理 （1）發(fā)票和收據(jù)須有專(zhuān)人保管。 （2）不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓發(fā)票，不得代其他單位開(kāi)具發(fā)票和收據(jù)。 （3）發(fā)票和收據(jù)的填寫(xiě)須字跡清楚，不得涂改。 （4）不得開(kāi)具大頭小尾的發(fā)票和收據(jù)。第三章 公司管理層分配制度一、崗位補(bǔ)貼構(gòu)成 崗位補(bǔ)貼由崗位工資、效益工資兩部分構(gòu)成。 崗位工資：根據(jù)崗位職責(zé)、工作性質(zhì)情況綜合確定系數(shù)。 效益工資：根據(jù)崗位職責(zé)確定系數(shù)，內(nèi)容包括安全、廉政、出勤等。二、崗位補(bǔ)貼計(jì)算方法 公司綜合考慮人員收入水平及公司效益以確定崗位工資基數(shù)、效益工資基數(shù)。 崗位工資、效益工資系數(shù)： 總經(jīng)理 副經(jīng)理 中層正職 中層副職 一般職工 一般職工只有效益工資，未有崗位工資。 崗位工資、效益工資計(jì)算方法 崗位工資=崗位工資基數(shù)崗位工資系數(shù) 效益工資=效益工資基數(shù)效益工資系數(shù)三、崗位工資核定辦法 崗位工資。根據(jù)當(dāng)月崗位職責(zé)履行情況、在崗時(shí)間核定并按月發(fā)放。 如果當(dāng)月能夠履行崗位職責(zé)，且在崗時(shí)間滿(mǎn)25天，則全額發(fā)放；在崗時(shí)間少于25天的，則按實(shí)際在崗時(shí)間折算。 如果當(dāng)月未能履行崗位職責(zé)，則按獎(jiǎng)懲制度有關(guān)條款扣發(fā)。 效益工資：效益工資按月度發(fā)放。如果當(dāng)月無(wú)質(zhì)量、廉政、安全事故或違反勞動(dòng)紀(jì)律等情況，且在崗時(shí)間滿(mǎn)25天，則全額發(fā)放；當(dāng)月在崗時(shí)間少于25天的，則按實(shí)際在崗時(shí)間折算；如出現(xiàn)質(zhì)量、廉政、安全事故或違反勞動(dòng)紀(jì)律等情況，則按獎(jiǎng)懲制度有關(guān)條款扣發(fā)。四、待崗人員待遇 待崗人員是指因安排暫無(wú)崗位或因工作失誤被責(zé)令待崗學(xué)習(xí)的人員。 待崗人員在待崗期間無(wú)崗位工資及效益工資，待遇見(jiàn)勞資規(guī)定。第四章 獎(jiǎng)懲制度 獎(jiǎng)懲制度分為勞動(dòng)紀(jì)律、安全、廉政、質(zhì)量四部分，其中勞動(dòng)紀(jì)律、安全、廉政三部分獎(jiǎng)懲制度適用于公司全體員工，質(zhì)量部分按部門(mén)工作性質(zhì)及崗位職責(zé)分別制定公司管理層、監(jiān)理部門(mén)獎(jiǎng)懲制度，各部門(mén)可根據(jù)本制度進(jìn)行細(xì)化，制定細(xì)則。 一、勞動(dòng)紀(jì)律方面服從領(lǐng)導(dǎo)、服從管理在日常工作中要服從領(lǐng)導(dǎo)、服從安排、服從管理，按照要求努力完成各項(xiàng)工作任務(wù)。對(duì)安排的工作消極抵觸或不服從、不執(zhí)行者，扣發(fā)當(dāng)月效益工資，情節(jié)嚴(yán)重的扣發(fā)崗位工資，直至待崗學(xué)習(xí)。勞動(dòng)紀(jì)律（1）凡不按作息時(shí)間工作、無(wú)故遲到、早退及脫崗、串崗，及在工作時(shí)間玩游戲、棋牌的，每發(fā)現(xiàn)一次扣發(fā)當(dāng)月效益工資的25%，不能套用本標(biāo)準(zhǔn)的，罰款100元。（2）凡有曠工行為的，則扣發(fā)當(dāng)月效益工資，不能套用本標(biāo)準(zhǔn)的，罰款500元；情節(jié)嚴(yán)重或?qū)ぷ髟斐傻妮^大影響的，另行扣發(fā)當(dāng)月崗位工資，不能套用本標(biāo)準(zhǔn)的，罰款500元。（3）凡有在辦公場(chǎng)所或駐地辦賭博行為者，扣發(fā)當(dāng)月崗位工資及效益工資，不能套用本標(biāo)準(zhǔn)的，罰款500元。（4）凡未經(jīng)允許擅自留宿他人在駐地辦或借住施工單位的，每天按300元罰款。（5）除正常接待以外，凡在工作日期間影響到正常辦公及工作的飲酒，每發(fā)現(xiàn)一次扣發(fā)當(dāng)月效益工資的25%，不能套用本標(biāo)準(zhǔn)的，罰款100元。（6）違反公司勞動(dòng)紀(jì)律，情節(jié)較為嚴(yán)重的，經(jīng)公司研究，可給予通報(bào)批評(píng)，除上述處罰措施以外，還應(yīng)再給予一定數(shù)額的經(jīng)濟(jì)處罰，直至待崗學(xué)習(xí)。（7）凡未經(jīng)批準(zhǔn)擅自駕駛公司或被監(jiān)理承包人車(chē)輛的，扣發(fā)當(dāng)事者和專(zhuān)職駕駛員效益工資50%，不能套用本標(biāo)準(zhǔn)的罰款300元。二、安全方面 在公司管理范疇內(nèi)發(fā)生人身傷亡、失竊、失火、交通等安全生產(chǎn)責(zé)任事故，根據(jù)事故嚴(yán)重性及責(zé)任認(rèn)定，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，經(jīng)公司研究后，扣發(fā)當(dāng)月直至全年效益工資，不能套用本標(biāo)準(zhǔn)的，處600元以上罰款。三、廉政方面凡在工作中有“吃、拿、卡、要、報(bào)”，接受影響公正的宴請(qǐng)或其他以權(quán)謀私之行為的，已經(jīng)查實(shí)并視情節(jié)輕重，扣發(fā)當(dāng)月乃至全年效益工資，直至待崗學(xué)習(xí)。不能套用本標(biāo)準(zhǔn)的，處2000元以上罰款。四、質(zhì)量方面 （一）公司管理層獎(jiǎng)罰制度總經(jīng)理崗位如因決策失誤或失職給本單位造成不良影響或后果，將視情節(jié)追究責(zé)任并扣發(fā)的那個(gè)月乃至全年效益工資，直至扣發(fā)崗位工資，并通報(bào)批評(píng)。副經(jīng)理（分管領(lǐng)導(dǎo)）崗位如因決策工作失誤、失職或不負(fù)責(zé)任造成不良影響或后果，將視情節(jié)追究責(zé)任并扣發(fā)當(dāng)月乃至全年效益工資，直至扣發(fā)崗位工資，并通報(bào)批評(píng)。綜合辦公室主任凡因安排工作失誤造成較小影響或后果者，扣發(fā)當(dāng)月效益工資的25%，凡工作失職視情節(jié)輕重及對(duì)工作造成的影響扣發(fā)當(dāng)月乃至全年效益工資，直至扣發(fā)崗位工資，并通報(bào)批評(píng)。綜合辦公室副主任凡因不負(fù)責(zé)任造成分管工作出現(xiàn)失誤，扣發(fā)當(dāng)月效益工資的25%，凡工作失職視情節(jié)輕重及對(duì)工作造成的影響扣發(fā)的當(dāng)月乃至全年效益工資，直至扣發(fā)崗位工資，并通報(bào)批評(píng)。主管會(huì)計(jì)審核原始單據(jù)或原始憑證時(shí)出現(xiàn)失誤，造成算術(shù)性失誤，扣發(fā)效益工資的25%。凡出現(xiàn)賬實(shí)不符、賬賬不符或手續(xù)不完備、結(jié)算不及時(shí)、人為造成財(cái)務(wù)軟件、財(cái)務(wù)系統(tǒng)紊亂等情況，扣發(fā)當(dāng)月效益工資。對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況整理不及時(shí)不準(zhǔn)確，造成公司領(lǐng)導(dǎo)決策失誤，或違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律使用公司財(cái)務(wù)印章，或因?yàn)閭€(gè)人因素導(dǎo)致在上級(jí)主管部門(mén)財(cái)務(wù)審核中出現(xiàn)問(wèn)題，泄露公司財(cái)務(wù)機(jī)密等情況，扣發(fā)當(dāng)月乃至全年效益工資，直至扣發(fā)崗位工資，并通報(bào)批評(píng)。出納凡違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律及崗位職責(zé)要求，工作中出現(xiàn)失誤、差錯(cuò)，導(dǎo)致算術(shù)性失誤或印章不齊全，扣發(fā)效益工資的25%；無(wú)故拖延工資、獎(jiǎng)金、補(bǔ)助、單據(jù)報(bào)銷(xiāo)時(shí)間或核算人員、工地費(fèi)用出現(xiàn)失誤，造成不良影響的，扣發(fā)當(dāng)月效益工資。違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律報(bào)銷(xiāo)單據(jù)或泄漏公司財(cái)務(wù)機(jī)密，給公司造成嚴(yán)重不良影響，扣發(fā)當(dāng)月乃至全年效益工資，直至扣發(fā)崗位工資，并通報(bào)批評(píng)。辦事員甲如因工作不負(fù)責(zé)任，出現(xiàn)文書(shū)檔案處理不及時(shí)或漏立、漏記、漏傳，人事檔案更新、人員證書(shū)收集不及時(shí)或投標(biāo)文件出