【文章內(nèi)容簡介】 從資本負債表的總體狀況來識別；（ 2）從信貸資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)來識別；（ 3）從資產(chǎn)負債表的結(jié)構(gòu)來識別；（ 4）從在險資產(chǎn)價值（ AAR）和資本充足程度來識別；（ 5）從銀行的盈利能力來識別。 藍本： 一、貸款五級分類的類別如何 劃分（見參考樣題 簡答題 /論述題1.） 二、如何計算一級資本充足率、總資本充足率（見參考樣題 簡答題 /論述題 2.） 三、如何計算風險調(diào)整資產(chǎn) 風險調(diào)整資產(chǎn) =Σ表內(nèi)資產(chǎn)相應風險權(quán)數(shù) +Σ表外項目信用換算系數(shù)對應的表內(nèi)資產(chǎn)的風險權(quán)數(shù) 四、息票債券的當期售價的折現(xiàn)公式及其含義（見參考樣題 簡答題 /論述題 3.） 五、反映資產(chǎn)系統(tǒng)性風險的 β 值的含義 β值較大的資產(chǎn)系統(tǒng)性風險較大，故該資產(chǎn)受歡迎的程度較小，因為其系統(tǒng)性風險不能靠多樣化來消除 。因此，假設其他條件不變， β值較高的資產(chǎn)需求量較少。作為投資者必須注意 的是，一項資產(chǎn)的β值越大，該資產(chǎn)的系統(tǒng)性風險越大，該資產(chǎn)就越不受歡迎。 六、（見參考樣題 計算題 1.） 七、（見參考樣題 計算題 2.） ★★★ 第四章 信用風險管理 ? 重點掌握： 1．信用風險的廣義和狹義概念。 2．如何計算收益的均值、收益的方差和標準差以及偏方差？ ? 掌握： 1．信用風險的具體特征表現(xiàn)在哪些方面？ 2．度量借款人的 “5C”分別指什么內(nèi)容？ 3．放款人是如何利用 CART結(jié)構(gòu)圖通過分析財務比率來計算借款人違約比率的？ 知識點舉例 —— 信用風險，是金融機構(gòu)經(jīng)常面對的主要風險之一。因此學生應 該掌握其概念，包括其狹義和廣義概念。 出題 —— 單選題： 狹義的信用風險是指銀行信用風險，也就是由于 _________主觀違約或客觀上還款出現(xiàn)困難，而給放款銀行帶來本息損失的風險。 （ B ） P67 頁 A. 放款人 D. 經(jīng)紀人 知識點舉例 —— 房地產(chǎn)是商業(yè)銀行擴張資產(chǎn)的重要領(lǐng)域。了解房地產(chǎn)貸款出現(xiàn)風險的征兆很有必要。 出題 —— 多選題：房 地 產(chǎn) 貸 款 出 現(xiàn) 風 險 的 征 兆 包 括 ： ____________ 。 （ ABD ） P69 頁 B. 項目計劃或設計中途改變 C. 中央銀行下調(diào)了利率 D. 銷售緩慢，售價折扣過大 知識點舉例 —— 德爾菲法對于貸前審查很有用，故應掌握其主要內(nèi)容。出題 —— 判斷題： 在德爾菲法中，放貸人是否發(fā)放貸款的審查標準是“ 5C”法，這主要包括：職業(yè)（ Career）、資格和能力（ Capacity）、資金（ Capital）、擔保（ Collateral）、經(jīng)營條件和商業(yè)周期（ Condition or Cycle）。（ X ） P71 頁 金融風險管理課件測試（學習指導練習題） 單選題： 信用風險的核心內(nèi)容是（ A ） A 信貸風險 B 主權(quán)風險 C 結(jié)算前風險 D 結(jié)算風險 （ A ）是 20 世紀 50 年代初研究使用的一種調(diào)查征求意見的方法，現(xiàn)在已經(jīng)被廣泛應用到經(jīng)濟、社會預測和決策之中。 A 德爾菲法 B CART 結(jié)構(gòu)分析法 C 信用評級法 D 期權(quán)推理分析法 1968 年的 Z 評分模型中，對風險值的影響最大的指標是（ C ） A 流動資金 /總資產(chǎn) B 留存收益 /總資產(chǎn) C 銷售收入 /總資產(chǎn) D息前、稅前收益 /總資產(chǎn) 多項選擇題： 在貿(mào)易融資業(yè)務中，資金可能出現(xiàn)風險的征兆有（ ABE）。 A 信用問題 B．操作問題 C．競爭問題 D．銷售問題 E．匯率問題 2．專家制度法的內(nèi)容包括（ ABCDE ）。 A．品德與聲望 B．資格與能力 C．資金實力 D．擔保 E．經(jīng)營條件和商業(yè)周期 3．按照美國標準普爾、穆迪等著名評級公司的作業(yè)流程，信用評級過程一般包括的階段有（ ABCE ）。 A 準備 B．會談 C．評定 D．公示 E．事后管理 三、判斷題 1．信用風險與市場風險的區(qū)別之一是防范信用風險工作中會遇到法律方面的障礙，而市場風險方面的法律限制很少。（ 對 ) 2．由外在不確定性導致的信用風險等金融風險稱為非系統(tǒng)性風險。（ 錯 ) 3．某項金融資產(chǎn)的方差越大，說明金融風險越?。? 錯 ） 四，簡答題 簡述導致信貸風險的風險因素。 答： (1）借款人經(jīng)營狀況、財務狀況、利潤水平的不確定性以及信用等級狀況的多變性。 (2）宏觀經(jīng)濟發(fā)展狀況的不穩(wěn)定性。 (3）自然社會經(jīng)濟生活中可變事件的不確定性。（ 4）經(jīng)擠變量的不規(guī)則變動。 (5）社會誠信水平和信用 狀況、心理預期、信息的充分性、道往風險等。 簡述信用評級側(cè)度的作用。 答：信用評級制度在投資人與籌資人之間架起一道信息的橋梁，由客觀公正的第三者對舉債公司進行信用強度的調(diào)查分析，并將分析結(jié)果以簡明的等級形式報道出來，作為投資人的決策參考，使投資人的認知風險得以降低，資本市場得以順暢運作。 五、計算題 某金融資產(chǎn)的概率分布表如下，試計算其收益均值和方差。 可能的結(jié)果 50 20 0 30 50 概率 均值 = 50 x 20 x + 0 x + 30 x + 50 x =10 方差 = x（ 5010）178。 +(2010) 178。+(010) 178。+(3010) 178。+(5010) 178。=360+180+20+120+320=1000 六、論述題． 簡論德爾菲法的基本特征與借款人“ 5C”法的主要內(nèi)容。 答： (l）德爾菲法的基本特征如下：被咨詢對象的匿名特征，即被咨詢的專家彼此并不知曉；研究方法的實證性；調(diào)查過程的往復性。 (2）在德爾菲法中，專家借以判斷一筆信貸是否應發(fā)放給 借款人比較有效的決策依據(jù)是關(guān)于審查借款人五方面狀況的“ 5C”法，也有人稱之為“專家制度法”，即審查借款人的品德與聲望（ Character）、資格與能力（ capacity）、資金實力（ Capital）、擔保（ ColIateral）、經(jīng)營條件和商業(yè)周期 (Condition or Cycle）。 藍本： 一、 信用風險的廣義和狹義概念。 （見參考樣題 簡答題 /論述題4.） 二、如何計算收益的均值、收益的方差和標準差和標準差以及偏方差（見參考樣題 簡答題 /論述題 5.） 三、信用風險的具體特征表現(xiàn)在哪些方面 （見參 考樣題 簡答題 /論述題 6.） 四、度量借款人的“ SC”分別指什么內(nèi)容（見參考樣題 簡答題 /論述題 7.） 五、放款人是如何利用 CART結(jié)構(gòu)圖通過分析財務比率來計算借款人違約比率的（見參考樣題 簡答題 /論述題 8.） ★★★ 第五章 流動性風險管理 ? 重點掌握： 1．流動性風險產(chǎn)生的主要原因。 2．商業(yè)銀行用來衡量流動性的比例一般包括哪些指標？ ? 掌握： 1．流動性風險定義。 2．流動性風險管理理論中的 “商業(yè)性貸款理論 ”。 3．流動性風險管理理論中的 “負債管理理論 ”。 4．流動性風險管理理論中的 “資產(chǎn)負債管理 理論 ”。 5．簡述衡量流動性的流動性缺口法。 6．簡述商業(yè)銀行流動性管理一般技術(shù)中的流動性需要測定法。 知識點舉例 —— 銀行作為主要以運用企業(yè)、居民和政府資金的金融中介，保持必要的流動性至關(guān)重要。所以，流動性風險產(chǎn)生的主要原因，就成為學生必須掌握的內(nèi)容。 出題 —— 簡答題： 銀行流動性風險產(chǎn)生的主要原因是什么？ P9293 頁 答：金融機構(gòu)的流動性風險是由多種因素導致的，既有內(nèi)部管理的因素，又有外部因素： （ 1）資產(chǎn)與負債的期限結(jié)構(gòu)不匹配；（ 2）資產(chǎn)負債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理；（ 3）經(jīng)營管理不善；（ 4）利率變動；（ 5） 貨幣政策和金融市場的原因；（ 6）信用風險。 知識點舉例 —— 這章最重要的內(nèi)容之一是資產(chǎn)負債管理理論。學生應該掌握其中的核心知識點。 出題 —— 單選題： ___________理論認為，銀行不僅可以通過增加資產(chǎn)和改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來降低流動性風險，而且可以通過向外借錢提供流動性，只要銀行的借款市場廣大，它的流動性就有一定保證。 （ A ） P97 頁 A. 負債管理 B. 資產(chǎn)管理 D. 商業(yè)性貸款 知識點舉例 —— 衡量流動性的常用 指標之一是“存貸比”，但這一比率卻不遵循它名稱那樣的順序，而是“貸款 /存款”。 出題 —— 單選題： 所謂的“存貸款比例”是指 ______________。 （ A ） P100 頁 A. 貸款 /存款 B. 存款 /貸款 C. 存款 /（存款 +貸款） D. 貸款 /（存款 +貸款） 知識點舉例 —— 在衡量流動性風險時，還有一個指標是“核心存款 /總資產(chǎn)”。這里關(guān)鍵是弄清楚“什么樣的存款是核心存款”。 出題 —— 判斷題： P101 頁 核心存款，是指那些相對來說比較穩(wěn)定的、 對利率變化不敏感的存款，季節(jié)變化和經(jīng)濟環(huán)境對其影響也比較小。（ √ ） 知識點舉例 —— 利用算術(shù)平均法和加權(quán)平均法預測存款增長額，是一個基本的計量方法，應該掌握。 出題 —— 計算題： 某銀行 2020 年下半年各月定期存款增長情況如下表： 2020 年下半年各月定期存款增長額（萬元） 月 份 7 8 9 10 11 12 定期存款 增加額 456 434 460 474 412 206 請結(jié)合上述數(shù)據(jù)，利用算術(shù)平均法和加權(quán)平均法兩種方法預測2020 年 1 月份的定期存款增長額（假設 7— 12 月的權(quán)重分別是1,2,3,4,5,6）。（ P10 109 頁） 利用算術(shù)平均法，則 2020 年 1 月份該行定期存款增長額的預測值為： = （ 456+434+460+474+412+206） /6 = 407（萬元） 利用加權(quán)平均法，則 2020 年 1 月份該行定期存款增長額的預測值為： X = （ 456X1+434X2+460X3+474X4+412X5+206X6） / （ 1+2+3+4+5+6）= 376 （萬元） 知識點舉例 —— 商業(yè)銀行資產(chǎn)的粗略分類（現(xiàn)金、證券投資、貸款、固定資產(chǎn)），是學生應該掌握的。 出題 —— 多選題： 商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括四種資產(chǎn)，分別是： ______________。 （ BCDE ） P112 頁 A. 吸收的存款 B. 現(xiàn)金資產(chǎn) C. 證券投資 D. 貸款 E. 固定資產(chǎn) 金融風險管理課件測試（學習指導練習題） 一、單項選擇題 1．金融機構(gòu)的流動性需求具有 （ A ）。 A．剛性特征 B．柔性特征 C．寬限性特征 D．清償性特征 2．資產(chǎn)負債管理理論產(chǎn)生于 20世紀（ D）。 年代 年代 年代 年代末、 8O年代初 3．金融機構(gòu)的流動性越高， (B）。 A．風險性越大 B．風險性越小 C．風險性沒有 D．風險性較強 4．流動性缺口是指銀行（ A）和負債之間的差額。 A．資產(chǎn) B．現(xiàn)金 C．資金 D．貸款 二、多項選擇題 1．金融機構(gòu)流動性較強的負債有（ ABCD）。 A．活期存款 B．大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 C．向其他金融企業(yè)拆借資金 D．向中央銀行借款 E．短期有 價證券 2．商業(yè)銀行貸款理論的缺陷是（ ABC）。 A．沒有考慮貸款需求多樣化 B．沒有認識到存款的相對穩(wěn)定性 C．沒有注意到貸款清償?shù)耐獠織l件 D．沒有頂測購買負債 E．沒有注意流動性與盈利性的矛盾 3．證券公司流動性風險主要來自（ ABCD）。 A．代客理財 B．自營證券業(yè)務 C．新股（債券）發(fā)行及配售承銷業(yè)務 D．客戶信用交易 E．投放貸款 4．商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)包括（ ABC） A．庫存現(xiàn)金 B 在中央銀行的存款 C．同業(yè)存款 D 公司債券 E．證券化的貸款 5．商業(yè)銀行頭寸包括（ ABC）。 A．基礎頭寸 B．可用 頭寸 C．可貸頭寸 D．同業(yè)往來 E．超額準備 三、判斷題 1．金融機構(gòu)流動性風險產(chǎn)生的原因是多方面的，其中主要原因之一是資產(chǎn)與負債的期限結(jié)構(gòu)不匹配。（對） 2．因為融資技術(shù)和融資工具的創(chuàng)新，使許多業(yè)務可以在資產(chǎn)與負債表內(nèi)外相互轉(zhuǎn)換，所以《巴塞爾協(xié)議》要求銀行表內(nèi)外業(yè)務統(tǒng)一管理。（對） 3．貸款總額與核心存款的比率越小，說明商業(yè)銀行“存儲”的流動性越低，流動性風險也就越大。（錯） 4．商業(yè)銀行的準備資產(chǎn)包括現(xiàn)金資產(chǎn)（一級準備）、短期有價證券（二級準備）和長期貸款（三級準備）。（錯） 四、簡答題 1．簡述信用風險對 流動性風險產(chǎn)生的影響。 答： 信用風險會破壞流動性