【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 第六條統(tǒng)計(jì)歸口管理部門負(fù)責(zé)全行對(duì)外報(bào)送監(jiān)管統(tǒng)計(jì)報(bào)表、人行數(shù)據(jù)大集中報(bào)表等統(tǒng)計(jì)檔案的集中管理。第七條統(tǒng)計(jì)檔案存放需做到專夾專柜，專人管理，做好保密和安全措施，非工作需要并經(jīng)批準(zhǔn)，其他人員不得接觸。 第八條做好防盜、防火、防潮、防光、防塵等工作。 — 1— 嚴(yán)禁在檔案存放處放置易燃易爆物品和雜物，做好統(tǒng)計(jì)資料的安全性保障措施。 第九條統(tǒng)計(jì)檔案需按照時(shí)間序列進(jìn)行整理，便于對(duì)比管理。 第十條堅(jiān)持統(tǒng)計(jì)檔案管理的連續(xù)性原則，根據(jù)資料的變更調(diào)整，動(dòng)態(tài)更新存儲(chǔ)。 第十一條定期對(duì)檔案進(jìn)行整理核對(duì)工作，做到目錄與檔案相符。 第十二條嚴(yán)格履行檔案移交、接收等手續(xù)。檔案的移交、接收必須制作并填制《統(tǒng)計(jì)資料交接清單》，做到第三方監(jiān)交、三方簽字確認(rèn)。 第十三條檔案保管不善，造成毀壞和丟失，追究有關(guān)人員的責(zé)任。 第三章 統(tǒng)計(jì)檔 案查、借閱制度 第十四條建立健全統(tǒng)計(jì)檔案查、借閱制度。因工作需要查、借閱統(tǒng)計(jì)檔案的，需事先填寫《統(tǒng)計(jì)資料查、借閱申請(qǐng)單》，查閱統(tǒng)計(jì)檔案時(shí)，需填寫《統(tǒng)計(jì)檔案查、借閱登記簿》，各機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)檔案查、借閱須經(jīng)本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人同意?？傂薪y(tǒng)計(jì)檔案查、借閱須由統(tǒng)計(jì)管理歸口部門報(bào)經(jīng)分管行領(lǐng)導(dǎo)同意后方可。 第十五條查閱檔案只能在指定范圍內(nèi)，不得隨意擴(kuò)大查閱范圍。 第十六條借出檔案要及時(shí)歸還，不得轉(zhuǎn)借或擅自復(fù)制，經(jīng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)或分管行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可復(fù)制統(tǒng)計(jì)資料。第十七條嚴(yán)禁在借閱紙質(zhì)版統(tǒng)計(jì)資料中涂改、增刪、 — 2— 剪裁或撕換，嚴(yán)禁擅自修改、刪減、增加電子版統(tǒng)計(jì)資料數(shù)據(jù)。 第十八條查、借閱統(tǒng)計(jì)檔案的人員，要嚴(yán)格遵守《保密制度》的規(guī)定，負(fù)責(zé)對(duì)所查閱的統(tǒng)計(jì)檔案進(jìn)行保密，并確保統(tǒng)計(jì)資料的整潔和齊全。 第四章統(tǒng)計(jì)檔案保密制度 第十九條統(tǒng)計(jì)檔案保密管理按照《 XX 農(nóng)村商業(yè)銀行統(tǒng)計(jì)保密工作制度》相關(guān)要求執(zhí)行。檔案管理人員須認(rèn)真學(xué)習(xí)檔案保密相關(guān)規(guī)定，增 強(qiáng)保密觀念，保守統(tǒng)計(jì)機(jī)密，統(tǒng)計(jì)檔案內(nèi)容和數(shù)據(jù)不得向外泄露，維護(hù)檔案的安全和完整。第二十條查、借閱統(tǒng)計(jì)檔案資料需要履行查、借閱手續(xù)。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自拍照、復(fù)印紙質(zhì)版統(tǒng)計(jì)檔案、拷貝電子版統(tǒng)計(jì)檔案或攜帶檔案出檔案室。 第二十一條發(fā)現(xiàn)失、泄密現(xiàn)象，應(yīng)及時(shí)逐級(jí)報(bào)告本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)和保密委員會(huì)。 第二十二條總行相關(guān)部門應(yīng)要求所有統(tǒng)計(jì)檔案管理崗位人員簽訂《保密協(xié)議》，確定統(tǒng)計(jì)崗位脫密期為１個(gè)月。 第五章附則 第二十三條本辦法由 XX 農(nóng)村商業(yè)銀行負(fù)責(zé)解釋和修訂。 第二十四條本辦 法自印發(fā)之日起施行。 — 3— 第四篇：農(nóng)村商業(yè)銀行費(fèi)用管理辦法 農(nóng)村商業(yè)銀行費(fèi)用管理辦法 178號(hào)（ 5月 26 日）第一章總則 第一條為加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱本行）費(fèi)用管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，降低成本支出，提高經(jīng)營(yíng)效益，根據(jù)《農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理實(shí)施辦法》及本行財(cái)務(wù)管理規(guī)定，特制定本辦法。 第二條費(fèi)用管理的對(duì)象為總行機(jī)關(guān)和轄內(nèi)各支行。 第二章費(fèi)用管理范圍及劃分 第三條費(fèi)用管理的范圍主要包括營(yíng)運(yùn)費(fèi)用、人員費(fèi)用、專項(xiàng)費(fèi)用和營(yíng)業(yè)外支出中列支的有關(guān)費(fèi)用。 第四條營(yíng)運(yùn)費(fèi)用包括：業(yè)務(wù)招待費(fèi)、安全防衛(wèi)費(fèi)、郵電費(fèi)、公雜費(fèi)、差旅費(fèi)、水電費(fèi)、稅金。 第五條人員費(fèi)用包括：職工工資、職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)金、住房公積金、臨時(shí)工工資、專項(xiàng)獎(jiǎng)金。 第六條專項(xiàng)費(fèi)用包括：業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、廣告費(fèi)、印刷費(fèi)、電子設(shè)備購置及運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、鈔幣運(yùn)送費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、訴訟費(fèi)、公證費(fèi)、咨詢費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)、研究開發(fā)費(fèi)、外事費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、低值易耗品攤銷、遞延資產(chǎn)攤銷、無形資產(chǎn)攤銷、租賃費(fèi)、修理費(fèi)、取暖及降溫費(fèi)、綠化費(fèi)、董事會(huì)費(fèi)、上交管理費(fèi)、 車船使用費(fèi)、其他費(fèi)用。第七條營(yíng)業(yè)外支出中列支的有關(guān)費(fèi)用，主要指與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)無直接關(guān)系的各項(xiàng)支出。第三章費(fèi)用管理的方法第八條費(fèi)用管理的方法：年初預(yù)算、一次核定、序時(shí)使用、超支自負(fù)、逐級(jí)審批。 第九條每年初由總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部組織編制財(cái)務(wù)收支預(yù)算；各支行的營(yíng)運(yùn)費(fèi)用預(yù)算由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部會(huì)同有關(guān)部門共同編制；總行機(jī)關(guān)行政費(fèi)用預(yù)算由辦公室編制；房屋租賃費(fèi)、固定資產(chǎn)購置、維修裝璜預(yù)算由辦公室編制；電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)預(yù)算由科技部編制；安全設(shè)施改造費(fèi)用預(yù)算由保衛(wèi)部編制；抵債資產(chǎn)維修費(fèi)預(yù)算以及訴訟費(fèi)用預(yù)算由風(fēng)險(xiǎn)管理部編制；人員費(fèi)用 預(yù)算由人力資源部編制；低值易耗品購置和其它費(fèi)用預(yù)算由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部編制。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部匯總，提交行長(zhǎng)室、董事會(huì)、股東代表大會(huì)審議通過后執(zhí)行。 第十條嚴(yán)禁擅自變更財(cái)務(wù)預(yù)算，如確需變更，由行長(zhǎng)室提交董事長(zhǎng)或董事會(huì)研究通過。 第十一條財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部對(duì)經(jīng)相關(guān)程序?qū)徍送ㄟ^的費(fèi)用預(yù)算按單位建立臺(tái)賬，適時(shí)調(diào)整經(jīng)批準(zhǔn)的費(fèi)用預(yù)算臺(tái)賬，嚴(yán)格控制費(fèi)用使用。 第十二條預(yù)算內(nèi)營(yíng)運(yùn)費(fèi)用和人員費(fèi)用必須序時(shí)使用，嚴(yán)禁提前或突擊使用。 第十三條凡費(fèi)用列支必須經(jīng)過審核確認(rèn)后方可列支。 第十四條費(fèi)用經(jīng)審核后按不同的權(quán) 限逐級(jí)進(jìn)行審批。 第十五條超預(yù)算限額的費(fèi)用，由財(cái)務(wù)管理委員會(huì)研究，報(bào)董事會(huì)通過后，授權(quán)行長(zhǎng)審批。第四章費(fèi)用管理的組織架構(gòu)第十六條費(fèi)用管理的組織架構(gòu) 一、根據(jù)股東代表大會(huì)通過的財(cái)務(wù)預(yù)算方案由董事會(huì)、行長(zhǎng)室負(fù)責(zé)對(duì)費(fèi)用的管理，并按一定的權(quán)限授權(quán)分管行長(zhǎng)、相關(guān)部門和支行負(fù)責(zé)人進(jìn)行管理，并接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督。 二、總行設(shè)立財(cái)務(wù)管理委員會(huì)，由行長(zhǎng)室成員及總行辦公室、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、稽核部、監(jiān)察室、資金營(yíng)運(yùn)部等部門負(fù)責(zé)人組成，委員會(huì)主任由總行行長(zhǎng)擔(dān)任，開會(huì)時(shí)，邀請(qǐng)董事長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)參加。 三、各支行會(huì)計(jì)主管為各單位的經(jīng)費(fèi)會(huì)計(jì)，總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部設(shè)一名經(jīng)費(fèi)會(huì)計(jì)。經(jīng)費(fèi)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)費(fèi)用的審核、報(bào)批、結(jié)報(bào)，建立費(fèi)用統(tǒng)馭賬，負(fù)責(zé)賬務(wù)的記載等。第五章費(fèi)用的核定與使用 第十七條費(fèi)用的核定與使用，按使用對(duì)象分為：支行、總行機(jī)關(guān)、行管組、支行與總行專項(xiàng)費(fèi)用四類。第十八條支行的費(fèi)用核定與使用。 一、業(yè)務(wù)招待費(fèi)。各支行的業(yè)務(wù)招待費(fèi)由基礎(chǔ)性、拓展性的二部分組成，總行按年核定。 二、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)。由總行統(tǒng)籌使用。 三、印刷費(fèi)。所有的憑證、打印紙等均由總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部統(tǒng)一印制和采購，支行根據(jù) 業(yè)務(wù)量實(shí)際耗用，按需向財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部領(lǐng)用，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部統(tǒng)一向支行劃付費(fèi)用。各支行不得自行印刷和采購，否則不予報(bào)支。 四、安全保衛(wèi)費(fèi)。主要列支節(jié)假日值班費(fèi)用，其標(biāo)準(zhǔn)由總行研究確定。 五、郵電費(fèi)。主要列支電話費(fèi)、手機(jī)通訊費(fèi)等。電話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：上年末存貸款規(guī)模在 2億元（含）以下的按 400 元 /月核定；上年末存貸款規(guī)模在 2 億元 — 4 億元（含）以內(nèi)的按 500 元 /月核定；上年末存貸款規(guī)模在 4 億元 —— 6 億元（含）以內(nèi)的按 600 元 /月核定；上年末存貸款規(guī)模在 6 億元 —— 8 億元（含）以內(nèi)的按 700 元 /月核定；上年末存貸款 規(guī)模在 8 億元以上的按 800元 /月核定；有網(wǎng)點(diǎn)的支行，每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)按每月 80 元核定。手機(jī)通訊費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：支行行長(zhǎng)（含主持工作副行長(zhǎng)）按每月 150 元核定，副行長(zhǎng)按每月 100 元核定，客戶經(jīng)理、會(huì)計(jì)主管按每人 50元 /月核定。郵電費(fèi)的使用憑票報(bào)支，序時(shí)使用。 六、差旅費(fèi)。主要列支外出車票費(fèi)用，差旅費(fèi)的核定按路途遠(yuǎn)近、業(yè)務(wù)量大小、有無交通工具等因素由總行按年核定。經(jīng)總行批準(zhǔn)出差的費(fèi)用視同專項(xiàng)費(fèi)用逐筆申請(qǐng)報(bào)批。交通補(bǔ)貼按相關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行。 七、水電費(fèi)。主要列支支行用水和用電的費(fèi)用。水電費(fèi)的核定根據(jù)機(jī)構(gòu)規(guī)模、人員 數(shù)量、電器（空調(diào)等）數(shù)量、營(yíng)業(yè)面積大小等具體情況按年核定。 八、公雜費(fèi)。主要指分支機(jī)構(gòu)購置營(yíng)業(yè)用辦公用品、訂閱報(bào)刊雜志等費(fèi)用。公雜費(fèi)的核定根據(jù)支行網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量、人員數(shù)量核定。 九、訴訟費(fèi)。訴訟費(fèi)在成本中列支時(shí)，須由風(fēng)險(xiǎn)管理部和稽核部簽署明確意見，并由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部審核后提交財(cái)務(wù)管理委員會(huì)，財(cái)務(wù)管理委員會(huì)研究同意后視同專項(xiàng)費(fèi)用按審批權(quán)限逐級(jí)審批。 十、電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、房屋租賃費(fèi)、低值易耗品購置、固定資產(chǎn)購建維修裝璜、安全設(shè)施改造、修理費(fèi)、抵債資產(chǎn)維修費(fèi)用等按專項(xiàng)費(fèi)用管理規(guī)定和審批權(quán)限逐級(jí)審批。 十 一、汽車費(fèi)用。主要根據(jù)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量、路途遠(yuǎn)近、汽車狀況等按年核定。 十二、人員費(fèi)用。如工資、降溫費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等由總行直接列支，工資性提留由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部按規(guī)定執(zhí)行。第十八條總行機(jī)關(guān)行政費(fèi)用。 一、招待費(fèi)。 1．招待費(fèi)實(shí)行對(duì)口接待，統(tǒng)一安排、從緊使用的原則。 2．部門使用的招待費(fèi)向分管領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示同意后，由分管領(lǐng)導(dǎo)通知辦公室統(tǒng)一安排，需招待上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和外單位領(lǐng)導(dǎo)的分管行長(zhǎng)要向行長(zhǎng)、董事長(zhǎng)匯報(bào)，通知辦公室統(tǒng)一安排。 3．為控制使用招待費(fèi)用，由辦公室制定招待標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一掌握。 4．辦公室按部門設(shè)立招待費(fèi)使用臺(tái)帳。 5．招待使用的煙、酒、茶由辦公室統(tǒng)一批發(fā)采購，不得零星購買。領(lǐng)用時(shí)部門申請(qǐng)，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 6．按月由辦公室為班子成員、各部門計(jì)劃配置招待用煙和茶。 二、總行部門所有辦公用品由辦公室統(tǒng)一采購，計(jì)劃供應(yīng)，序時(shí)領(lǐng)用。各部門不得自行購買。 三、郵電費(fèi)。 總行部室總經(jīng)