【文章內(nèi)容簡介】 A 4 A 4 A 4 C 4 C 4 C 4 D 4 A 4 C 50、 B 5 B 5 B 5 D 5 B 5 B 5 C 5 A 5 A 5 C 60、 D 6 A 6 C 6 C 6 B 6 A 6 D 6A 6 D 6 A 70、 B 二、多選題 AC AD BCE BC AB BCD ABCE ABCD ABC ABCDE 1 ABD 1 AB 1ABC 1 ABC 1 AB 1 ABC 1 ABE 1 ABD 1 BD ABCDE 2 ABCD 2 CDE 2 ABC 2 BCE 2 ABCDE 2 ABCD 2 AB 2 ABD 2 BCD ABCDE 3 ABCD 3 B 3 ABCD 3 ABCD 11 3 CD 3 BCD 3 ABCD 3 AD 3 ABC BCD 4 ABDE 4 ABCDE 4 AB 4 ABCD 4 ABCE 4 BCD 4 ABCE 4 ACE 4 ABCE 50、 ABCDE 5 ABCD 5 ABCDE 5 ABCDE 5 ABCD 5 ABDE 5 ABCDE 5 ABCDE 5 ABCDE 5 ABCD 60、 ABCD 三、判斷題 是 否 是 是 是 是 否 是 是 否 1否 1是 1是 1是 1是 1否 1否 1是 1否 是 2否 2否 2否 2否 2是 2是 2否 2否 2否 否 3是 3否 3否 3否 3是 3是 3是 3是 3 否 否 4否 4否 4否 4是 4是 4否 4否 4是 4是 50、否 5是 5否 5是 5否 5是 5否 5否 5是 5否 60、是 6否 6否 6否 6是 6是 6否 6是 6是 6否 70、是 證券發(fā)行與承銷模擬試題（二）及 答案 一、 單項選擇題 ——。 —— 。 A. 資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表 B. 資產(chǎn)負債表和利潤分配表 C. 資產(chǎn)負債表和損益表 D. 資產(chǎn)負債表和股東權(quán)益增減變動表 ——。 A. 10％ ％ C. 30％ ％ —— 。 A.（負債總額 /資產(chǎn)總額） 100％ B．（資產(chǎn)總額 /負債總額） 100％ C.（凈資產(chǎn) /負債） 100％ D.（負債 /凈資產(chǎn)） 100％ ，下列說法正確的是 —— 。 A. 任意公積金的提取是由總經(jīng)理決定的 B. 任 意公積金應(yīng)從未分配利潤中提取 C. 任意公積金的提取必須經(jīng)股東大會決議 D. 《公司法》規(guī)定，任意公積金至少要占稅后利潤的 5％ ，指兩個或兩個以上的公司各自解散，在此基礎(chǔ)上設(shè)立一個新的股份有限公司，這個新設(shè)的股份有限公司 ——原有幾個公司的全部資產(chǎn)和業(yè)務(wù)。 A. 接管 B. 不接管 C. 收購 D. 放棄 ——。 A. 資產(chǎn)負債標準 B. 資不抵債標準 C. 盈虧平衡標準 D. 現(xiàn)金流量標準 —— 所在地及股份有限公司住所地的人民法院管轄。 A. 債務(wù)人 B. 債權(quán)人 C. 董事會 ——日內(nèi)向證監(jiān)會提交承銷報告。 ，需要出席的債權(quán)人的過半數(shù)同意，這些債權(quán)人所代表的債權(quán)應(yīng)占無擔(dān)保債權(quán)總數(shù)的 ——以上。 A. 1/2 B. 2/3 C. 1/3 D. 3/4 ，由 —— 接管公司，對破產(chǎn)財產(chǎn)進行清算、評估和處理、分配。 A. 債權(quán)人 B. 清算組 C. 專家組 D. 政府部門 ，清算出的公司財產(chǎn)應(yīng) 優(yōu)先支付給 —— 。 12 A. 職工工資和勞保費用 B. 繳納所欠稅款 C. 清償公司債務(wù) D. 清算費用 ， ——決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案。 A. 董事長 《公司法》的有關(guān)規(guī)定，公司提取法定公積金的標準是 —— 。 A. 按稅后利潤的 10％提取 B. 按利潤總額的 10％提取 C. 按稅后利潤的 5％ 10％提取 D. 按未分配利潤的 10％提取 8000萬元，資產(chǎn)總額為 25000萬元，負債總額為 10000萬元，現(xiàn)該公司經(jīng) 批準變更為股份有限公司，則其折合的股份總額應(yīng)該為 ——。 A. 8000萬元 ——負責(zé)并報告工作。 A. 債權(quán)人會議 ，應(yīng)該按照 ——比例分配。 A. 清算組的決定 B. 股東持有的股份 C. 股東出資比例 D. 浮動認繳的股份 ，設(shè)立股份有限公司的，應(yīng)于創(chuàng)立大會結(jié)束后 30日內(nèi)由 ——向公司登記機關(guān)申請設(shè)立登記。 A. 全體股東指定的代 表 19.——通常用于有收益企業(yè)的整體評估及無形資產(chǎn)評估等。 ——名股東的名單和持股數(shù)額。 _____元，承銷團成員超過 ____可設(shè) 2~3副主承銷商。 A、 5千萬， 8家 B、 5千萬 ， 10家 C、 3億 8家 D、 3億 ， 10家 ，以本行業(yè)公認的業(yè)務(wù)標準和道德規(guī)范，對 股票發(fā)行人以及有關(guān)情況和有關(guān)文件的 _______進行核查，驗證等專業(yè)調(diào)查。 A、公正性、公允性、完整性 B、公正性、準確性、完整性 C、真實性、完整性、準確性 D、公允性、準確性、真實性 ，輔導(dǎo)期為 ______。 A、 自擬發(fā)行公司提出公募股票申請起滿 1年 B、 自主承銷商報公募股票申請文件起滿 1年 C、 自擬發(fā)行公司與證券公司簽訂輔導(dǎo)協(xié)議起滿 1年 D、 自證監(jiān)會通過股票發(fā)行申請起滿 1年 ，輔導(dǎo)機構(gòu)每 ___向中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報送一次《股票發(fā)行上市輔導(dǎo)報告》。 A、 2個月 B、一個季度 C、 4個月 D、半年 ，凡年度報告的利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預(yù)測的 _____,上市公司董事長及聘任的注冊會計師，擔(dān)任主承銷商的證券公司，法定代表人和項目負責(zé)人應(yīng)在指定的報刊上公開道歉。 A、 50％ B、 60％ C、 70% D、 80％ _____受理上市公司配股申報材料并對配股資格提出審核意見。 E、 發(fā)行審核委員會 B、上市公司監(jiān)管部 C、配股審核委員會 D、發(fā)行 27. 公司配售股票的對象為： A、 全體股東 B、配售當日的全體股東 C、股權(quán) 登記日登記在冊的全體股東 D、持有股票一年以上的股東 28. 證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購入或者在承銷期結(jié)束時將剩余證券全部自 行購入的承銷方式稱為 _______。 A、全額包銷 B、余額包銷 C、代銷 D、包銷 ，在承銷期結(jié)束后，將未出售的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式稱為 _______。 A、 全額包銷 B、余額包銷 C、包銷 D、代銷 ，工作量大，認購成本高，發(fā)行時間較長的股票發(fā)行方式是 ______。 A、 購證方式 B、 儲蓄存單方式 C、 全額預(yù)繳、比例配售 D、 網(wǎng)上定價、競價 13 ______之間的比率。 A、 股票市價與每股股息 B、 股票市價與每股凈資產(chǎn) C、 股票市價與每股收益 D、 股票股息與每股收益 ： 發(fā)行價等于 _______。 A、 每股凈資產(chǎn)乘以市盈率 B、 每股凈資產(chǎn)乘以溢價倍率 C、 每股凈資產(chǎn)乘以凈資產(chǎn)收益率 D、 每股凈資產(chǎn)乘以凈資產(chǎn)倍率 _______。 A、 發(fā)行監(jiān)管部 B、市場部 C、法律部 D、稽查部 _____％，一般不少于 ____萬股。 A、 75 100 B、 65 50 C、 75 50 D、 65 100 35. _______方式雖可避免認購證帶來的額外費用，但是由于采用實際繳存的方式，實際上往往伴隨著巨額現(xiàn)金流動 。 A、 認購證 B、儲蓄存單 C、全額預(yù)繳、比例配售方式 D、網(wǎng)上定價、競價 _____方式。 A、預(yù)繳款 B、先申購后繳款 C、先部分繳款后申購 D、部分預(yù)繳 ： _________。 A、 有金融機構(gòu)擔(dān)保的債券 有抵押的債券 設(shè)有 減債基金的債券 劣后地位的債券 B、 有抵押的債券 設(shè)有減債基金的債券 有金融機構(gòu)擔(dān)保的債券 劣后地位的債券 C、 設(shè)有減債基金的債券 有抵押的債券 有金融機構(gòu)擔(dān)保的債券 劣后地位的債券 D、 有抵押的債券 有金融機構(gòu)擔(dān)保的債券 設(shè)有減債基金的債券 劣后地位的債券 ： _____。 A、 流動資產(chǎn) /流動負債 B、 存貨 /流動負債 C、 （流動資產(chǎn)－存貨） /流動負債 D、 現(xiàn)金 /流動負債 ________。 A、 本國債券 B、外國債券 C、歐洲債券 D、武士債券 券發(fā)行后，發(fā)行公司資產(chǎn)負債不得高于 ______％。 A、 40 B、 50 C、 60 D、 70 ______億元。 A、 1 B、 2 C、 3 D、 4 42. _______不是債券發(fā)行費中的其中費用。 A、 支付利息手續(xù)費 B、評級費 C、每年的上市費 D、本金償還支付手續(xù)費 ，股份交收以 ______為要件。 A、 經(jīng)簽字股票交付 B、 認股者持股載入股東名冊 C、 認股者認股款項的繳納 D、 股票數(shù)載入股東磁卡帳戶 ______。 A、 20日 B、一個月 C、 40日 D、 90 日 ，應(yīng)當符合的條件之一是：發(fā)行人前一年末，凈資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占比例不低于 ______％。 A、 35 B、 30 C、 25 D、 20 ，每個中標商的加權(quán)平均收益率是不同，這種發(fā)行方式稱為： ______。 A、 格為標的的美國式招標 B、 以繳款期為標的的荷蘭式招標 C、 以收益率為標的的荷蘭式招標 D、 以收益率為標的的美國式招標 時，投資人買入債券 _______傭金。 A、 要交 B、免交 C、由承銷商決定是否交 D 按照買入的多少交 48. 記帳試國債是一種無紙化國債，主要借助于 ______來發(fā)行。 A、 中國人民銀行分配 B、商業(yè)銀行經(jīng)營網(wǎng)點 C、財政部國債服務(wù)部 D、證券交易所交易系統(tǒng) 14 49. 現(xiàn)金流量折現(xiàn)法一般應(yīng)用于 _____的股票發(fā)行。 A、 高新技術(shù)公司 B、 房地產(chǎn)公司 C、 資產(chǎn)現(xiàn)值要重于商業(yè)利益的公司 D、 公路，港口，橋梁，電廠等基建公司 ，在發(fā)行結(jié)束 ______后，持有人可以依據(jù)約定的條件隨時轉(zhuǎn)換公 司股份。 A、兩個月 B、三個月 C、四個月 D、六個月 51．境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以 ——標明面值，以 ——認購。 A人民幣、人民幣 B人民幣、外幣 C外幣 外幣 D外幣 人民幣 52．境內(nèi)上市外資股又稱 —— A、 A股 B、 B股 C、 H股 D、 N股 53．全額包銷方式未售出部分由 ——持有。 A、發(fā)行人 B 發(fā)起人 C承銷商 D董事會 54．境內(nèi)證券公司要取得外資股承銷業(yè)務(wù)資格，其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于 —— A、 5000萬人民幣 B、 8000萬人民幣 C、 1億人民幣 D、 55．境內(nèi)證券專營機構(gòu) 擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷商時，其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于 —— A、 1億人民幣 B、 12020萬人民幣 C、 15000萬人民幣 D、 18000萬人民幣 56．境外證券經(jīng)營機構(gòu)擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷商時，其凈資產(chǎn)應(yīng) —— A、具有相當于人民幣 1億元以上 B、具有相當于人民幣 12020萬元以上 C、具有相當于人民幣 15000萬元以上 D、具有相當于人民幣 2億元以上 57．證券經(jīng)營機構(gòu)取得的外資股業(yè)務(wù)資格證書的有效期為自簽發(fā)之日起 —— A、 1年 B、 18個月 C、 2年 D、 30個月 58．以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資 股的公司，發(fā)行的股本總額超過 4億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例應(yīng) —— A、 15％以上 B、 20％以上 C、 25％以上 D、 30％以上 59．在境外發(fā)行股票并尋求在香港上市的股份有限公司，上市時的股票總市值應(yīng)不少于 ——，而由公眾持有的股票市值應(yīng)不少于 ——。 A、 1億港元， 5000萬港元 B、 ， 5000萬港元 C、 ， 7500萬港元 D、 2億港元， 1億港元 60．助銷又稱為 —— A、代銷 B、全額包銷 C、余額包銷 D、承購包銷 61．招股說明書引用的經(jīng)審計的最近一期財務(wù)會計資料在財務(wù) 報告截止日后 ——有效。 A六個月內(nèi) B 1年內(nèi) C18個月內(nèi) D3個月內(nèi) 62．發(fā)行人可在特別情況下申請適當延長招股說明書的有效期限，但至多不超過 —— A一個月 B兩個月 C三個月 D六個月 63．發(fā)行人應(yīng)在發(fā)行前 ——將招股說明書摘要刊登于至少一種中國證監(jiān)會指定的報刊。 A一至三個工作日 B二至五個工作日 C三至五個工作日 D三至六個工作日