【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 權(quán)融資和債務(wù)融資　　，把公司的融資方式分為短期融資與長(zhǎng)期融資　　17. 下列哪項(xiàng)屬于債務(wù)融資的特點(diǎn)：（ ）?！　　　　　　　?，債務(wù)融資一般不會(huì)產(chǎn)生對(duì)企業(yè)的控制權(quán)問(wèn)題　　18. 1952年，美國(guó)的大衛(wèi)？杜蘭特把當(dāng)時(shí)對(duì)資本結(jié)構(gòu)的見(jiàn)解劃分下列哪幾種：（）?！　　　　　　　　　?9. 籌集外部資金有兩種途徑，一種是發(fā)行新的股票，另一種是發(fā)行債券。其中有一部分資金具有混合型特點(diǎn)，如：（）?！　　　　　　?　　　　　　 　　20. 下列哪些項(xiàng)屬于優(yōu)先股籌資的優(yōu)點(diǎn)：（ ）?！　?，通常沒(méi)有到期日，即使其股息不能到期兌現(xiàn)也不會(huì)引發(fā)公司的破產(chǎn)，因而籌資后不增加財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，反而使籌資能力增強(qiáng)，可獲得更大的負(fù)債額?！　?，能有效地解決公司在利潤(rùn)分配上存在的問(wèn)題?！　?，不會(huì)使普通股股東的剩余控制權(quán)受到威脅?！　?，在收益上升時(shí)期可為現(xiàn)有普通股股東“保存” 大部分利潤(rùn)，具有一定的杠桿作用?！　?1. 為了規(guī)范證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)，提高上市公司質(zhì)量和證券公司執(zhí)業(yè)水平，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)證券市場(chǎng)健康發(fā)展，中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2008年10月17日 發(fā)布了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，要求發(fā)行人就下列事項(xiàng)聘請(qǐng)具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)：（）?！　　　　　　　　　　?2. 上市保薦書(shū)應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：（ ）?！　　豆尽贰ⅰ蹲C券法》及證券交易所規(guī)定的上市條件　　　??；相關(guān)承諾事項(xiàng)　　　　23. 中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2009年3月制定了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引》，規(guī)定工作底稿應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（ ）?！　　?nèi)核以及其他相關(guān)內(nèi)部管理工作所形成的文件資料?！　?、反饋意見(jiàn)的回復(fù)、詢(xún)價(jià)與配售文件以及上市申請(qǐng)和登記的文件。　　，以定期會(huì)議、專(zhuān)題會(huì)議以及重大事項(xiàng)臨時(shí)會(huì)議的形式，為發(fā)行人分析和解決證券發(fā)行上市過(guò)程中的主要問(wèn)題形成的會(huì)議資料、會(huì)議紀(jì)要?！　?、出具有關(guān)文件的律師事務(wù)所，會(huì)計(jì)師事務(wù)所，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員，對(duì)發(fā)行人與發(fā)行上市相關(guān)的重大或?qū)ｎ}事項(xiàng)出具的備忘錄及專(zhuān)項(xiàng)意見(jiàn)等。　　24. 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告須向外方提供時(shí)，可以按照國(guó)際慣例的格式與要求撰寫(xiě)，但同時(shí)向國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)報(bào)送的報(bào)告仍按（）撰寫(xiě)?！　.《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法》　　B.《國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估管理辦法實(shí)施細(xì)則》　　C.《關(guān)于資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書(shū)的規(guī)范意見(jiàn)》　　D.《上市公司證券發(fā)行管理辦法》　　25. 各保薦人應(yīng)按照規(guī)定要求進(jìn)行內(nèi)核和推薦，下列具體規(guī)定正確的是：（ ）。　　，應(yīng)建立發(fā)行人質(zhì)量評(píng)價(jià)體系，明確推薦標(biāo)準(zhǔn)，在充分盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，保證推薦內(nèi)部管理良好、運(yùn)作規(guī)范、未來(lái)有發(fā)展?jié)摿Φ陌l(fā)行人發(fā)行股票?！　　９ぷ鳈n案至少應(yīng)包括發(fā)行保薦書(shū)、盡職調(diào)查報(bào)告、內(nèi)核小組工作記錄、發(fā)行申請(qǐng)文件、對(duì)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核反饋意見(jiàn)的回復(fù)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所可隨時(shí)調(diào)閱工作檔案。工作檔案保留時(shí)間應(yīng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定?！　?，保薦人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送承銷(xiāo)總結(jié)報(bào)告。承銷(xiāo)總結(jié)報(bào)告至少應(yīng)包括推介、定價(jià)、申購(gòu)、該股票二級(jí)市場(chǎng)表現(xiàn)（如已上市交易）及發(fā)行組織工作等內(nèi)容?！　。瑢?duì)發(fā)行人進(jìn)行回訪(fǎng)，就其募集資金的使用情況、盈利預(yù)測(cè)實(shí)現(xiàn) 情況、是否嚴(yán)格履行公開(kāi)披露文件中所作出的承諾以及經(jīng)營(yíng)狀況是否與發(fā)行保薦書(shū)相符等進(jìn)行核查，出具回訪(fǎng)報(bào)告，報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)、發(fā)行人所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)及發(fā)行人股票上市的證券交易所備案，并在發(fā)行人股東大會(huì)召開(kāi)5個(gè)工作日之前，將回訪(fǎng)報(bào)告在指定報(bào)刊和網(wǎng)站公告?！　?6. 下列關(guān)于股票發(fā)行價(jià)格的說(shuō)法正確的是：（ ）?！　?，也可以超過(guò)票面金額，但不得低于票面金額?！　?，還包括發(fā)行期間的具體溝通、協(xié)商、詢(xún)價(jià)、投標(biāo)等一系列定價(jià)活動(dòng)?！　.《證券法》第三十四條規(guī)定：“股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格由發(fā)行人與承銷(xiāo)的證券公司協(xié)商確定?！薄　　渡鲜泄咀C券發(fā)行管理辦法》的規(guī)定，首次公開(kāi)發(fā)行股票應(yīng)通過(guò)詢(xún)價(jià)的方式確定股票發(fā)行價(jià)格。　　27. 下列機(jī)構(gòu)投資者作為詢(xún)價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（ ）?！　　　　　?，注冊(cè)資本不低于4億元，最近12個(gè)月有活躍的證券市場(chǎng)投資記錄　　，注冊(cè)資本不低于5億元，最近12個(gè)月有活躍的證券市場(chǎng)投資記錄　　28. 下列關(guān)于向戰(zhàn)略投資者配售首次公開(kāi)發(fā)行股票的說(shuō)法不正確的是：（ ）?！　?，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票。　　，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。　　、向戰(zhàn)略投資者配售的股票總量、占本次發(fā)行股票的比例以及持有期限制等。　　，并應(yīng)當(dāng)承諾獲得本次配售的股票持有期限不少于12個(gè)月，持有期自本次公開(kāi)發(fā)行的股票上市之日起計(jì)算?！　?9. 在超額配售選擇權(quán)行使完成后的3個(gè)工作日內(nèi)，主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊披露以下有關(guān)超額配售選擇權(quán)的行使情況：（）?！　?，如未行使，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明原因　　、平均價(jià)格、最高與最低價(jià)格　　　　　　30. 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于其股票上市前5個(gè)交易日內(nèi)，在指定媒體或網(wǎng)站上披露下列文件和事項(xiàng)：（）。　　　　　 　　　　　 　　31. 股份有限公司公開(kāi)發(fā)行股票并上市，依照（ ）和其他相關(guān)部門(mén)規(guī)章等的規(guī)定，必須同時(shí)向所有投資者公開(kāi)信息披露。　　A.《公司法》　　B.《證券法》　　C.《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》　　D.《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》　　32. 下列關(guān)于招股說(shuō)明書(shū)及其摘要的刊登和報(bào)送的說(shuō)法不正確的是：（ ）?！　?，同時(shí)將招股說(shuō)明書(shū)全文刊登于中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站，并將招股說(shuō)明書(shū)全文置備于發(fā)行人住所、擬上市證券交易所、保薦人、主承銷(xiāo)商和其他承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的住所，以備公眾查閱。　　、招股說(shuō)明書(shū)全文、有關(guān)備查文件刊登于其他報(bào)刊和網(wǎng)站，但披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完全一致，且不得晚于在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊和網(wǎng)站的披露時(shí)間?！　?，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書(shū)面說(shuō)明，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意后，修改招股說(shuō)明書(shū)或者作相應(yīng)的補(bǔ)充公告?！　。瑢⒄接∷⒌恼泄烧f(shuō)明書(shū)全文文本一式五份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)?！　?3. 發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露改制重組的情況主要包括下列哪幾項(xiàng)：（ ）。　　，主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù)；發(fā)行人成立時(shí)擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù)　　，主要發(fā)起人擁有的主要資產(chǎn)和實(shí)際從事的主要業(yè)務(wù)　　、改制后發(fā)行人的業(yè)務(wù)流程，以及原企業(yè)和發(fā)行人業(yè)務(wù)流程間的聯(lián)系　　，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面與主要發(fā)起人的關(guān)聯(lián)關(guān)系及演變情況；發(fā)起人出資資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)辦理情況　　34. 發(fā)行人如發(fā)行過(guò)內(nèi)部職工股，應(yīng)披露發(fā)生過(guò)的違法違規(guī)情況，包括：（ ）?！　　　　⑴涔?、國(guó)家股和法人股轉(zhuǎn)配等形式變相增加內(nèi)部職工股的情況　　　　　　35. 發(fā)行人應(yīng)披露公司管理層對(duì)內(nèi)部控制（ ）的自我評(píng)估意見(jiàn)以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司內(nèi)部控制的鑒證意見(jiàn)?！　　　　　　　　　　　　　　　?6. 上市公司計(jì)劃公開(kāi)發(fā)行新股前，（ ）必須首先判斷發(fā)行主體是否符合公開(kāi)發(fā)行新股的法定條件，這是上市公司成功公開(kāi)發(fā)行新股的基本前提?！　　　　　　?　　　　　　　　 　　37. 申請(qǐng)發(fā)行新股的上市公司的盈利能力具有可持續(xù)性，符合下列哪些規(guī)定：（）。　　，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為計(jì)算依據(jù)　　，不存在嚴(yán)重依賴(lài)于控股股東、實(shí)際控制人的情形；現(xiàn)有主營(yíng)業(yè)務(wù)或投資方向能夠可持續(xù)發(fā)展，經(jīng)營(yíng)模式和投資計(jì)劃穩(wěn)健，主要產(chǎn)品或服務(wù)的市場(chǎng)前景良好，行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和市場(chǎng)需求不存在現(xiàn)實(shí)或可預(yù)見(jiàn)的重大不利變化　　，最近24個(gè)月內(nèi)未發(fā)生重大不利變化；公司重要資產(chǎn)、核心技術(shù)或其他重大權(quán)益的取得合法，能夠持續(xù)使用，不存在現(xiàn)實(shí)或可預(yù)見(jiàn)的重大不利變化　　，不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下降50%以上的情形　　38. 向原股東配股，除符合上市公司一般規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)符合下列哪些規(guī)定：（）。　　%　　　　《證券法》規(guī)定的代銷(xiāo)方式發(fā)行　　《證券法》規(guī)定的包銷(xiāo)方式發(fā)行　　39. 關(guān)于股東大會(huì)就發(fā)行證券事項(xiàng)的決議，下列說(shuō)法正確的是：（ ）。　　、發(fā)行方式、發(fā)行對(duì)象及向原股東配售的安排、定價(jià)方式或價(jià)格區(qū)間、募集資金用途、決議的有效期、對(duì)董事會(huì)辦理本次發(fā)行具體事宜的授權(quán)、其他必須明確的事項(xiàng)進(jìn)行逐項(xiàng)表決?！　。仨毥?jīng)