電大金融畢業(yè)論文商業(yè)銀行的利率風險管理和防范(編輯修改稿)
2025-03-12 15:04 本頁面
【文章內容簡介】 造成短存長貸或超規(guī)模貸款與投資，都町能造成資金短缺 ， 使銀行周轉不靈 ， 發(fā)生經營困難 3．主觀因素引起的風險 ， 這與銀行的經營業(yè)務活動直接相關。銀行 業(yè)務活動的范圍、內容、方式不同，其所受風險程度的大小各異。決策失誤、缺乏工作責任心 、信息不靈敏、對風險無充分認識 ， 這些都會帶來風險。 (二 )銀行外部因素帶來的風險 1．經濟管理體制 。 在不同的經濟管理體制下 ，承擔企業(yè)經營風險的主體不同， 銀行的風險程度也大有差別 。 隨著我國經濟體制改革的深化與市場經濟的建立 ， 企業(yè)逐步實行自主經營、自負盈虧，允許企業(yè)破產或倒閉 ， 經營的風險性明顯增大，而承擔風險的主體由財政變?yōu)槠髽I(yè) ， 但企業(yè)自身承擔風險的能力有限，當出現長期虧損時，借入的資金便會逐步被占用 ， 一旦破產或倒閉 ， 就難以收回 ，造成資金損失。 2．資金使用效益 。 在一般情況下，資金使用效益較好，就會減少或避免銀行風險。如果資金使用效益較差，資金便會在社會再生產的某個環(huán)節(jié)發(fā)生沉淀，使資會周轉受到阻礙，資金無法及時回流。當資金沉淀到一定數額并維持相當長時間，就會造成資金周轉停頓 ， 支付能力不足 ， 最后發(fā)生破產或倒閉，造成銀行資金的損失 。 3．政策因素帶來的風險。國家的經濟政策 ， 經濟發(fā)展計劃和中央銀行的信貸貨幣政策的變化都會影響國家經濟的運行 ， 進而影響銀行經螢。 4．宏觀經濟因素帶來的風險。如經濟由景氣變?yōu)椴痪皻饣蛏唐肥袌鲇晒┎粦笞呦蚬┻^ 于求，會造成企業(yè)資金周轉遲滯 ， 導致債權債務鏈中斷 ， 貸款收回困難 ， 甚至形成呆帳、壞帳 。 而在經濟繁榮時期 ， 貸款需求旺盛 ， 市場利率水平上揚，債券利率相對下降， 7 就會給銀行帶來投資風險；銀行已經發(fā)放的貸款 ， 其收入就可能減少 ， 如果市場利率的上升再引起存款轉移 ， 還會造成銀行周轉資金不足。 5．貸款客戶帶來的風險。如果銀行所選擇的客戶的信用不好或經營管理不善 ， 達不到預期目標甚至發(fā)生虧損 ， 到期不愿或不能履行還款合約，甚至不能支付銀行貸款利息，影響銀行收益 。 比如前兩年銀行開辦的個人汽車貸款業(yè)務 ， 就因為我國的個人信用體系不夠完善 ，很多人不能及時還款，甚至是賴帳不還 ， 造成銀行無法按時收回貸款 ， 形成一定的經營風險。 五 、 我國商業(yè)銀行利率風險管理中存在的問題 利率風險管理觀念滯后和人才匱乏制約了風險防范技術的發(fā)展一是由于受長期利率管制的影響 , 商業(yè)銀行對利率變動反應較為遲鈍 , 對利率風險較為陌生 , 各家銀行的競爭觀念也比較單一 , 雖然存貸款競爭已從過去單純追求規(guī)模擴張上升到追求效益 , 但在價格等深層次經營管理方面的競爭還十分膚淺。二是商業(yè)銀行各個經營層面認識不同 , 一些人認為利率市場化是國家深化金融體制改革、加入 WTO 的客觀需要 , 利率市場化的進程不會太快 , 坐等觀望氣氛較濃。三是由于現行各商業(yè)銀行利率管理基礎工作較弱 , 如利率定價模型中需要大量的基礎性數據和資料等體系問題尚未解決 , 所以認為市場化過程中產生的風險難以控制 , 只能被動應付。四是具備利率風險管理要求的 缺乏完備高效的利率管理機構一是利率決策機構缺位。目前各商業(yè)銀行尚未建立完整的利率風險管理組織。如在利率風險的管理、存貸款利率 的浮動、內部資金定價方面 , 缺少具體的審議、操作程序。二是利率確定、執(zhí)行主體錯位。如基準利率的制定應由商業(yè)銀行利率決策機構來統(tǒng)一制定 , 對本行信貸客戶和金融產品具體定價應由各業(yè)務部門根據基準利率 , 綜合考慮其他影響因素來制定。而目前商業(yè)銀行所有的資金定價職能統(tǒng)由計劃處或計劃財務部行使。三是利率體系構成中重要決策因素缺失。近幾年對優(yōu)質貸款客戶的營銷 , 價格競爭成為主要手段 , 而銀行在對金融產品的定價需要考慮的因素、遵循的原則、操作的程序、定價的技術等方面經驗相對缺乏。 利率風險衡量評估和規(guī)避機制尚未建立該機制 是指通過建立風險指標體系 , 衡量商業(yè)銀行的利率風險度 ,評估利率風險損失值 , 對資產負債業(yè)務進行及時調整以規(guī)避風險。但目前各商業(yè)銀行在這方面還處于空白狀態(tài)。一是由于各商業(yè)銀行在利率敏感性缺口分析技術等手段運用上缺乏資產負債期限、數量結構等詳細的基礎數據支持。二是尚未建立科學合理的利率風險評判系統(tǒng) ,對利率風險識別、測度不能進行正確的衡量、分析。三是潛在的利率風險報告機制、反饋機制尚未建立 , 商業(yè)銀行只能被動應對風險的發(fā)生。四是缺乏有效的利率風險補償機制 , 利率風險損失抵補的操作工具幾乎沒有 , 各商業(yè)銀行附加 8 的一 些保護性條款也未真正實施。五是缺乏有效的利率風險避險工具。由于我國金融市
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