xx消毒科技有限公司費用報銷和支付結算管理辦法(編輯修改稿)
2024-09-24 15:36 本頁面
【文章內容簡介】 應于結算前開出發(fā)票，并應同時提供勞務清單。業(yè)務聯(lián)系人為發(fā)票追索的責任人。 基建工程、安裝項目的發(fā)票，由簽約人負責索取。自工程或項目竣工之日起，責任人應督促施工單位在三個月內提報決算，在批準決算的同時索取發(fā)票。 錢貨兩清的采購業(yè)務，必須在付款的同時取得采購發(fā)票。以匯款郵寄 方式進行 的采購業(yè)務，應在貨到之日起一個月內取得發(fā)票。付款人或匯款 申請人為發(fā)票追索的責任人。 收 購 加工 產品 時，應按照稅務部門有關規(guī)定填寫收購發(fā)票，跨省收購 加工 產品的，要取得當?shù)囟悇詹块T代開的發(fā)票。 支付給個人的勞務費 、收購 加工 產品 等，原則上應取得 正規(guī) 發(fā)票，確實無法取得正 式發(fā)票的，必須經(jīng)財務總監(jiān)確認，方可按本辦法 支付資金 。 考核 責任人違反上述規(guī)定，不按時追回發(fā)票，每月扣罰發(fā)票金額的 ％，直到收回發(fā)票時止 。 造成發(fā)票無法追回的，一次性扣罰責任人發(fā)票金額的 10％。取得的發(fā)票金 額少于實際支付金額，又未按時追回的，從責任人工資中扣回平帳。 財 務 部要在每月 15 日前提報《發(fā)票追索清單》。相關人員要加強對 超限期發(fā)票的跟催，確實無法在限期內追回的，責任人每月以書面說明原因報 企管部 ，由 企管部 落實獎懲。不按時報出《發(fā)票追索清單》，不按本辦法規(guī)定收取罰款，一次罰款 2050 元。 8 貨款支付 通常情況下，公司統(tǒng)一采購和項目建設根據(jù)預算進度以及合同、協(xié)議安排付款， 于每月LT/GL 費用和支付結算管理辦法 A 版 第 5頁 共 10 頁 11 日、 25 日集中支付。 具體程序是：分管業(yè)務人員提出申請→預算管理員核實無誤后匯總上報→財務總監(jiān)安排《 用款計劃》→提交總經(jīng)理審批→財務部據(jù)以填寫《支付審批表》支付貨款→收款單位開具收據(jù)收款 ，公司出納憑支付審批表付款 。 計劃外的付款，由分管業(yè)務人員填寫《支付審批表》提出申請→分管領導簽字→總經(jīng)理審批→財務總監(jiān)核準后支付。計劃外付款金額超過 10 萬元的，須事后向經(jīng)理辦公會通報。 金額在 2020 元以上的貨款，原則上采用轉帳方式支付；辦理支票、匯票、電匯或網(wǎng)上支付貨款時，收款人名稱與發(fā)票出票人名稱必須一致；支付現(xiàn)金的，收款人單位必須出具收款收據(jù)，并由經(jīng)辦人簽字。 除執(zhí)行合同 外，一般供貨商的付款期限一律定為 30 天 ，即從發(fā)票入帳之日起，滿 30 日后開始安排付款計劃。特殊情況由經(jīng)理辦公會研究決 定。 財務部應嚴格審核把關，凡出現(xiàn)供貨質量問題、以及應付款帳上無貸方余額的供貨商，均不得安排付款。遇有特殊情況，必須經(jīng)總經(jīng)理和財務 總監(jiān)批準。 企管部 負責督查《用款計劃》執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)有未經(jīng)批準的計劃外付款，每次扣罰責任人付款金額的 1%。已通過的《用款計劃》，以及上次《用款計劃》的執(zhí)行和督查情況，應列入《經(jīng)理辦公會會議紀要》。 9 工資核算及發(fā)放制度： 公司每月 10 日前 公 司企管部 提報 公司員工考勤表 及 工資說明 ，會計核算工資，提交公司分管經(jīng)理總經(jīng)理進行審核，每月 15 日發(fā)放工資，逢節(jié)假日順延。 任何員工及管理干部都必須按公司工作上下班時間制度執(zhí)行 考勤制度計算工資。 公司新進員工入廠定薪（實習工資）另有具體公司的薪酬制度規(guī)定，由人力資源部負責匯同公司經(jīng)理層制定。 加班時間 計算必須有 加班申請單 備查，報分管經(jīng)理審批。 崗位人員提薪、提高待遇、增加補貼等，必須經(jīng)公司董事會相關人員集體討論，說明具體原因和理由。 10 其他費用報銷 要 求 公司有關部門 和人員 報銷費用，必須提 供真實、合法、正規(guī)的單據(jù)，按照會計制度的有關要求、格式認真填寫，辦妥各級審批簽字手續(xù)，方可予以報銷。 費用原則上應在發(fā)生后 7日內報銷，最長不超過 15 日 ，并且不得跨年度報銷。 遇緊急情況或在特殊環(huán)境下，確實無法辦理書面審批程序需要立即 審批、 支付 、報銷 的，申請人員仍應以手機短信、電子郵件或其他方式征得 總經(jīng)理 同意，并以上述方式轉發(fā) 相關人員 據(jù)以支付資金 或審核登記 。事后 應在 3 日內補辦書面審批手續(xù)。 LT/GL 費用和支付結算管理辦法 A 版 第 6頁 共 10 頁 報銷設備維修、外協(xié)加工費，必須提供結算書，無結算書的，應提供詳細的維修日期、項目、工作量和價格清單， 由經(jīng) 辦人申請→受益部門確認→財務部審核→總經(jīng)理簽字審批→財務總監(jiān)核準→財務部審核報銷→經(jīng)辦人或收款單位出具收據(jù)領款。 員工外出培訓， 應事前辦理《外出培訓審批表》，由本人提供發(fā)
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