xx消毒科技有限公司費用報銷和支付結(jié)算管理辦法-全文預(yù)覽
【正文】 力資源部負(fù)責(zé)匯同公司經(jīng)理層制定。 企管部 負(fù)責(zé)督查《用款計劃》執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)有未經(jīng)批準(zhǔn)的計劃外付款，每次扣罰責(zé)任人付款金額的 1%。 除執(zhí)行合同 外，一般供貨商的付款期限一律定為 30 天 ，即從發(fā)票入帳之日起，滿 30 日后開始安排付款計劃。 具體程序是：分管業(yè)務(wù)人員提出申請→預(yù)算管理員核實無誤后匯總上報→財務(wù)總監(jiān)安排《 用款計劃》→提交總經(jīng)理審批→財務(wù)部據(jù)以填寫《支付審批表》支付貨款→收款單位開具收據(jù)收款 ，公司出納憑支付審批表付款 。 財 務(wù) 部要在每月 15 日前提報《發(fā)票追索清單》。 支付給個人的勞務(wù)費 、收購 加工 產(chǎn)品 等，原則上應(yīng)取得 正規(guī) 發(fā)票，確實無法取得正 式發(fā)票的，必須經(jīng)財務(wù)總監(jiān)確認(rèn)，方可按本辦法 支付資金 。 錢貨兩清的采購業(yè)務(wù)，必須在付款的同時取得采購發(fā)票。 運輸、儲存、機(jī)械、維修、外協(xié)加工等勞務(wù)，應(yīng)于結(jié)算前開出發(fā)票，并應(yīng)同時提供勞務(wù)清單。 設(shè)備及大宗原材料的采購，付款額達(dá)到合同總額 60％以上時，須在接（提）貨的同時索取發(fā)票。 員工當(dāng)月手機(jī)費用在 定額以內(nèi)的 憑發(fā)票 據(jù)實報銷，超過定額的，按定額報銷。 公司高層管理人員私車公用的，可由公司負(fù)擔(dān) 80%的車輛保險費。 私車公用的， 只按百公里 70 元給予補(bǔ)貼 ，不再報銷過路費及過橋費、停車費等 。 5 車輛燃修費 公司公務(wù)用車以及享受車輛補(bǔ)貼的員工私人車輛，實行預(yù)算定額管理。 為公司提供技術(shù)指導(dǎo)或服務(wù)的外協(xié)人員，事先約定由公司提供食宿的，由公司根據(jù)實際情況，確定其工作餐標(biāo)準(zhǔn)，自行用餐；如需陪餐，按公務(wù)接待審批程序辦理。 未經(jīng)申請 擅自安排招待客人的，一律不予報銷。 公司根據(jù)各部門的實際需要，核定公務(wù)招待費預(yù)算定額。 出差 補(bǔ)助計算公式： （回到出發(fā)地日期 離開出發(fā)地日期） 補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) 。 住宿費定額計算公式： （離開目的地日期 到達(dá)目的地日期）補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) 。 出差 人員 途經(jīng) 濰坊 地區(qū)以內(nèi) 以及距 公司 200 公里以內(nèi) 的，一律不準(zhǔn)住宿。 公司 附近居住的員工 ， 經(jīng)批準(zhǔn)可視情況報銷定額交通費。 LT/GL 費用和支付結(jié)算管理辦法 A 版 第 2頁 共 10 頁 出差人員乘坐火車，從當(dāng)日晚 8 時至次日晨 7 時乘坐 6 小時以上的，或連續(xù)乘坐超過12 小時的，可按規(guī)定等級購買火車硬、軟臥鋪票。 3 差旅費 差旅費可細(xì)分為交通費、 出差補(bǔ)助費和 住宿費。 控制標(biāo)志： XX消毒科技 有限公司 制 度 編號： LT/GL— CZ04 控制序號： 費用報銷和 支付結(jié)算管理辦法 （ A 版 討論稿 ） 撰稿： XXX 審核： XXX 批準(zhǔn)： XXX XXXX0108 日 頒發(fā) XXXX01 日實施 LT/GL 費用和支付結(jié)算管理辦法 A 版 第 1頁 共 10 頁 1 目的 加強(qiáng)財務(wù)資金管理，規(guī)范 費用報銷標(biāo)準(zhǔn)和 支付結(jié)算程序， 合理控制費用支出， 提高資金使用效率，防止呆壞帳發(fā)生。 總的報銷原則：公司的一切報銷單據(jù)原則上必須有兩位股東以上簽字，方可報銷。 交通費 從嚴(yán)控制出差人員乘坐飛機(jī)，因工作需要確需乘坐的，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 上級領(lǐng)導(dǎo) 出差，其乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)可參照陪同 領(lǐng)導(dǎo) 標(biāo)準(zhǔn)，費 用已經(jīng)統(tǒng)一據(jù)實報銷的，不再 享受其他補(bǔ)貼 。 交通費 定 額計算公式： （離開目的地日期 到達(dá)目的地日期） 定額標(biāo)準(zhǔn) 。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)不安排食宿的，按照出差標(biāo)準(zhǔn)給予報銷。 出差在 半個工作日內(nèi)返回的，無 出差 補(bǔ)助。 4 公務(wù)招待費和會議費 對公務(wù)招待費和會議費采取 預(yù)算控制與領(lǐng)導(dǎo)審批控制相結(jié)合 的辦法。在 市區(qū)內(nèi) 接待 的由 企管部 安排在集團(tuán)所屬酒店，市區(qū)以外的可自選地點用餐。 企管 部應(yīng) 按部門逐筆登記招待費，每月 30 日前公示各部門招待費定額使用情況。 報銷程序：取得正規(guī)招待費或會議費發(fā)票→部門負(fù)責(zé)人簽字→ 企管 部與留存的《 用餐審批單 》 核實并登記→總經(jīng) 理審批→財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)→財務(wù)部審核付款→經(jīng)辦人簽字 或收款單位開具
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1