【正文】 日內(nèi)報銷，最長不超過 15 日 ，并且不得跨年度報銷。 企管部 負責督查《用款計劃》執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)有未經(jīng)批準的計劃外付款，每次扣罰責任人付款金額的 1%。 具體程序是：分管業(yè)務人員提出申請→預算管理員核實無誤后匯總上報→財務總監(jiān)安排《 用款計劃》→提交總經(jīng)理審批→財務部據(jù)以填寫《支付審批表》支付貨款→收款單位開具收據(jù)收款 ，公司出納憑支付審批表付款 。 支付給個人的勞務費 、收購 加工 產(chǎn)品 等，原則上應取得 正規(guī) 發(fā)票，確實無法取得正 式發(fā)票的，必須經(jīng)財務總監(jiān)確認，方可按本辦法 支付資金 。 運輸、儲存、機械、維修、外協(xié)加工等勞務，應于結算前開出發(fā)票，并應同時提供勞務清單。 員工當月手機費用在 定額以內(nèi)的 憑發(fā)票 據(jù)實報銷，超過定額的，按定額報銷。 私車公用的， 只按百公里 70 元給予補貼 ，不再報銷過路費及過橋費、停車費等 。 為公司提供技術指導或服務的外協(xié)人員，事先約定由公司提供食宿的，由公司根據(jù)實際情況，確定其工作餐標準，自行用餐；如需陪餐，按公務接待審批程序辦理。 公司根據(jù)各部門的實際需要，核定公務招待費預算定額。 住宿費定額計算公式： （離開目的地日期 到達目的地日期）補助標準 。 公司 附近居住的員工 ， 經(jīng)批準可視情況報銷定額交通費。 3 差旅費 差旅費可細分為交通費、 出差補助費和 住宿費。 總的報銷原則：公司的一切報銷單據(jù)原則上必須有兩位股東以上簽字，方可報銷。 上級領導 出差，其乘坐交通工具標準可參照陪同 領導 標準，費 用已經(jīng)統(tǒng)一據(jù)實報銷的，不再 享受其他補貼 。培訓機構不安排食宿的，按照出差標準給予報銷。 4 公務招待費和會議費 對公務招待費和會議費采取 預算控制與領導審批控制相結合 的辦法。 企管 部應 按部門逐筆登記招待費，每月 30 日前公示各部門招待費定額使用情況。 企管部 于 每月末前登記里程表讀數(shù)，對車輛用油、保養(yǎng)、修理費均按行駛里程進行量化考核。 6 通信費 公司 享受 手機 補貼的員工 實行定額控制， 月 定額標準如下： 部門 電話費定額 備注 總經(jīng)理 據(jù)實報銷 經(jīng)理 200 部門主要負責人 中層 100 崗位主要負責人 LT/GL 費用和支付結算管理辦法 A 版 第 4頁 共 10 頁 其他報銷電話費 員 工 50 經(jīng)理辦公會審批 特殊情況的話費報銷須經(jīng)理辦公會研究批準。分管該定點供貨商的業(yè)務人員為發(fā)票追索的責任人。 收 購 加工 產(chǎn)品 時，應按照稅務部門有關規(guī)定填寫收購發(fā)票，跨省收購 加工 產(chǎn)品的，要取得當?shù)囟悇詹块T代開的發(fā)票。 8 貨款支付 通常情況下，公司統(tǒng)一采購和項目建設根據(jù)預算進度以及合同、協(xié)議安排付款， 于每月LT/GL 費用和支付結算管理辦法 A 版 第 5頁 共 10 頁 11 日、 25 日集中支付。遇有特殊情況，必須經(jīng)總經(jīng)理和財務 總監(jiān)批準。 10 其他費用報銷 要 求 公司有關部門 和人員 報銷費用，必須提 供真實、合法、正規(guī)的單據(jù)，按照會計制度的有關要求、格式認真填寫，辦妥各級審批簽字手續(xù)，方可予以報銷。 企管部 要建立辦公 用品臺賬，逐筆登記購進和領用情況。 自支票領用之日起 10 日內(nèi)，經(jīng)辦人要將支票存根連同購物發(fā)票一同交還 財務部 。若因個人保管不善，導致支票遺失，LT/GL 費用和支付結算管理辦法 A 版 第 7頁 共 10 頁 領用人承擔全部責任。 借用公款僅限于公司正式員工，臨時員工不得借用公款 ；嚴禁業(yè)務人員坐支貨款； 任何人不準公款私借，否則按挪用公款處理。 附件 7（負責人： XXX） XX消毒科技有限公司 支票領用備查簿 銀行名稱： 領 用 日 期 支票類別 支 票 號 碼 用 途 預 計 金 額 領 用 人 歸 還 日 期 共 25行次 附件 8（負責人： XXX） XX消毒科技有限公司 個人借款明細表 年 月 日 代 碼 借款人 借款金額 借款日期 借款事由 制表人：