xx消毒科技有限公司費用報銷和支付結(jié)算管理辦法-wenkub
2022-08-30 15:36:43 本頁面
【正文】 保險費） ， 出差補助費和 住宿費 實行定 額包干， 在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑 單 據(jù)報銷， 超標(biāo)支出部分由出差人員個人自理。 2 適用范圍 本辦法規(guī)定了 差旅費、公務(wù)招待費、車輛燃修費等費用的報銷標(biāo)準(zhǔn)，以及 發(fā)票追索、貨款支付、費用報銷、支票領(lǐng)用、個人借款的一般程序 和規(guī)則 。 實行責(zé)任制考核的部門，不適應(yīng)本辦法。 具體報銷標(biāo)準(zhǔn)見 下 表 : 項目 出差地區(qū) 員工 中層 高層 區(qū)間交通 交通工具 硬座、硬臥、乘船三等艙，緊急情況下可乘座動車組二等艙 硬座、硬臥、乘船三等艙，動車組二等艙 據(jù)實報銷 住宿費 北京、上海、廣東、海南及經(jīng)濟特區(qū) 150 180 210 福建、浙江、蘇南、天津、大連、重慶及各省會城市、沿海開放城市 100 130 160 其它地區(qū) 80 100 120 出差補助 北京、上海、廣東、海南及經(jīng)濟特區(qū) 60 70 80 福建 、浙江、蘇南、天津、大連、重慶及各省會城市、沿海開放城市 50 60 70 其他地 區(qū) 40 50 60 XX 市 內(nèi)出差人員不適用上表標(biāo)準(zhǔn)。 XX市內(nèi) 出車 ，無出車補助 ； 出車到 濰坊 市 內(nèi) XX以外 地區(qū) ，出車補助按 20元 /人 .天執(zhí)行 ； 出車到 濰坊 青島 地區(qū)以外，出車補助按 30元 /人 .天執(zhí)行。 出差人員外出期間，因游覽或非工作需要的參觀而發(fā)生的費用，均由個人自理。 經(jīng) 公司 批準(zhǔn)參加各種 培訓(xùn)、 會議，集中食宿的，憑培訓(xùn)通知及組織部門的收款收據(jù)據(jù)實報銷，不再報銷其它費用。 出差期間報銷招待費的，每報銷一次扣減半天的出差補助。 5日前報銷完，超過時間一律不再給予報銷，自負(fù)責(zé)任（含高管在內(nèi)） 《差旅費報銷單》→考勤負(fù)責(zé)人驗證→財務(wù)部預(yù)審→總經(jīng)理審批→財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)→財務(wù)部審核報銷→經(jīng)辦人簽字領(lǐng)款。 各部門因公需接待用餐時，應(yīng)填寫 《公務(wù)接待申請單》（見附表 1），經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字、報總經(jīng)理批準(zhǔn)后送 企管部 留存。若遇有臨時性任務(wù)，需增加招待費的，由接待部門事前提出 追加 預(yù)算 申請 ，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后轉(zhuǎn) 企管 部核增。 公務(wù)接待未超過批準(zhǔn)金額的，按實際發(fā)生額報銷；超出批準(zhǔn)金額的部分， 企管 部不得登記、財務(wù)部不予報銷。 企管部 應(yīng)按車號建立車輛燃修費登記臺賬，逐筆登記每輛車的油耗、保養(yǎng)和修理費。 公司公務(wù)用車發(fā)生責(zé)任安全交通事故，根據(jù)情節(jié)及損失大小，給予駕駛員實際凈損失額 (毛費用額 保險理賠額 )10%30%的罰款。 報銷程序：取得正規(guī)發(fā)票→ 企管部 登記車輛燃修費臺賬，確認(rèn)未超預(yù)算 定額并簽字→總經(jīng)理審批→財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)→財務(wù)部審核付款 →經(jīng)辦人簽字領(lǐng)款。 公司 企管部 、 銷售部、 基建 、 采購部 等辦理采購進貨 、工程建設(shè)業(yè)務(wù)的單位及承辦人，在采購業(yè)務(wù)發(fā)生前，要提出索取發(fā)票的具體要求，合同執(zhí)行中必須嚴(yán)格按照本辦法的有關(guān)規(guī)定和程序進行發(fā)票的索取、審核、傳遞和登記，努力爭取貨、票同步進入公司。 常用物資的采購，應(yīng)于每月結(jié)賬日前將當(dāng)月送貨匯總開具發(fā)票，做到當(dāng)月收貨，當(dāng)月收票，當(dāng)月入帳。 基建工程、安裝項目的發(fā)票，由簽約人負(fù)責(zé)索取。付款人或匯款 申請人為發(fā)票追索的責(zé)任人。 造成發(fā)票無法追回的，一次性扣罰責(zé)任人發(fā)票金額的 10％。不按時報出《發(fā)票追索清單》，不按本辦法規(guī)定收取罰款，一次罰款 2050 元。計劃外付款金額超過 10 萬元的，須事后向經(jīng)理辦公會通報。 財務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格審核把關(guān)，凡出現(xiàn)供貨質(zhì)量問題、以及應(yīng)付款帳上無貸方余額的供貨商，均不得安排付款。 9 工資核算及發(fā)放制度： 公司每月 10 日前 公 司企管部 提報 公司員工考勤表 及 工資說明 ，會計核算工資，提交公司分管經(jīng)理總經(jīng)理進行審核，每月 15 日發(fā)放工資，逢節(jié)假日順延。 崗位人員提薪、提高待遇、增加補貼等，必須經(jīng)公司董事會相關(guān)人員集體討論，說明具體原因和理由。事后 應(yīng)在 3 日內(nèi)補辦書面審批手續(xù)。 購買辦公用品，應(yīng)事前辦理《購物申請單》， 由經(jīng)辦人提供發(fā)票→ 企管部 驗收、登記→總經(jīng)理審批→財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后報銷。每月末 企管部 分類匯總各類費用開支情況予以公示，并應(yīng)列入《經(jīng)理辦公會會議紀(jì)要》。手續(xù)不齊全的《支票領(lǐng)用單》，財務(wù)部 不得受理。 領(lǐng)用支票必須按《支票領(lǐng)用單》上注明的用途和預(yù)計金額使用，不得 隨意改變支票用途，實際支付金額不準(zhǔn)超過預(yù)計金額的 20％。 領(lǐng)用人不按時交回支票，每拖延 1 天罰款 5 元。 12 個人借款 公司員工辦理公務(wù)或因公傷住院治療需借用公款，必須經(jīng)過總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。 專項業(yè)務(wù)借款，應(yīng)根據(jù)實際需要申請借用金額，并應(yīng)在業(yè)務(wù)完成后 1 月內(nèi)報銷還款。
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