xx消毒科技有限公司費(fèi)用報(bào)銷和支付結(jié)算管理辦法-文庫吧在線文庫
【正文】 經(jīng)理進(jìn)行審核，每月 15 日發(fā)放工資，逢節(jié)假日順延。計(jì)劃外付款金額超過 10 萬元的，須事后向經(jīng)理辦公會(huì)通報(bào)。 造成發(fā)票無法追回的，一次性扣罰責(zé)任人發(fā)票金額的 10％。 基建工程、安裝項(xiàng)目的發(fā)票，由簽約人負(fù)責(zé)索取。 公司 企管部 、 銷售部、 基建 、 采購部 等辦理采購進(jìn)貨 、工程建設(shè)業(yè)務(wù)的單位及承辦人，在采購業(yè)務(wù)發(fā)生前，要提出索取發(fā)票的具體要求，合同執(zhí)行中必須嚴(yán)格按照本辦法的有關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行發(fā)票的索取、審核、傳遞和登記，努力爭取貨、票同步進(jìn)入公司。 公司公務(wù)用車發(fā)生責(zé)任安全交通事故，根據(jù)情節(jié)及損失大小，給予駕駛員實(shí)際凈損失額 (毛費(fèi)用額 保險(xiǎn)理賠額 )10%30%的罰款。 公務(wù)接待未超過批準(zhǔn)金額的，按實(shí)際發(fā)生額報(bào)銷；超出批準(zhǔn)金額的部分， 企管 部不得登記、財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。 各部門因公需接待用餐時(shí)，應(yīng)填寫 《公務(wù)接待申請單》（見附表 1），經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字、報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后送 企管部 留存。 出差期間報(bào)銷招待費(fèi)的，每報(bào)銷一次扣減半天的出差補(bǔ)助。 出差人員外出期間，因游覽或非工作需要的參觀而發(fā)生的費(fèi)用，均由個(gè)人自理。 具體報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)見 下 表 : 項(xiàng)目 出差地區(qū) 員工 中層 高層 區(qū)間交通 交通工具 硬座、硬臥、乘船三等艙，緊急情況下可乘座動(dòng)車組二等艙 硬座、硬臥、乘船三等艙，動(dòng)車組二等艙 據(jù)實(shí)報(bào)銷 住宿費(fèi) 北京、上海、廣東、海南及經(jīng)濟(jì)特區(qū) 150 180 210 福建、浙江、蘇南、天津、大連、重慶及各省會(huì)城市、沿海開放城市 100 130 160 其它地區(qū) 80 100 120 出差補(bǔ)助 北京、上海、廣東、海南及經(jīng)濟(jì)特區(qū) 60 70 80 福建 、浙江、蘇南、天津、大連、重慶及各省會(huì)城市、沿海開放城市 50 60 70 其他地 區(qū) 40 50 60 XX 市 內(nèi)出差人員不適用上表標(biāo)準(zhǔn)。 2 適用范圍 本辦法規(guī)定了 差旅費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)、車輛燃修費(fèi)等費(fèi)用的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，以及 發(fā)票追索、貨款支付、費(fèi)用報(bào)銷、支票領(lǐng)用、個(gè)人借款的一般程序 和規(guī)則 。到省外出差，可乘坐可躺式長途客車。 到本人家庭所在地出差住在家 中 或客戶、關(guān)系單位等提供住宿時(shí)，公司 不再 報(bào)銷 住宿費(fèi)。 報(bào)銷程序 員工報(bào)銷時(shí)需填制“費(fèi)用報(bào)銷單”，并且規(guī)范粘貼原始單據(jù)。 LT/GL 費(fèi)用和支付結(jié)算管理辦法 A 版 第 3頁 共 10 頁 企管部 負(fù)責(zé)建立公務(wù)接待臺賬，隨時(shí)掌握各部門的預(yù)算定額使用情況，當(dāng)月預(yù)算定額不得超支。公司核定各車輛的油耗及修理保養(yǎng)費(fèi)定額 ，根據(jù)定額控制費(fèi)用。 公司高層管理人員私車公用的，每行駛 5000 公里由公司負(fù)擔(dān)例行保養(yǎng)費(fèi)用的 80%。由本公司帶款提貨的，提貨人為發(fā)票追索的責(zé)任人；由供方送貨的，采購聯(lián)系人為發(fā)票 追索的責(zé)任人。以匯款郵寄 方式進(jìn)行 的采購業(yè)務(wù)，應(yīng)在貨到之日起一個(gè)月內(nèi)取得發(fā)票。相關(guān)人員要加強(qiáng)對 超限期發(fā)票的跟催，確實(shí)無法在限期內(nèi)追回的，責(zé)任人每月以書面說明原因報(bào) 企管部 ，由 企管部 落實(shí)獎(jiǎng)懲。特殊情況由經(jīng)理辦公會(huì)研究決 定。 加班時(shí)間 計(jì)算必須有 加班申請單 備查，報(bào)分管經(jīng)理審批。 購買書刊、技術(shù)資料，應(yīng)事前辦理《購物申請單》， 由經(jīng)辦人提供發(fā)票→ 企管部 驗(yàn)證、登記→總經(jīng)理審批→財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后報(bào)銷。財(cái)務(wù)人員憑手續(xù)齊全的《支票領(lǐng)用單》發(fā)給支票，注明領(lǐng)用支票號碼，并在《支票領(lǐng)用備查簿》上登記。 考核 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對支票使用進(jìn)行監(jiān)督，每月 30 日前向財(cái)務(wù)總監(jiān)匯報(bào)當(dāng)月支票使用過程中的違規(guī)行為。借款額累計(jì)已達(dá) 3000 元以上的，財(cái)務(wù)部不得繼續(xù)借款，并應(yīng)及時(shí)督 促歸還。 簽字： 附件 5 XX 消毒科技有限公司 年 月份差旅費(fèi)報(bào)銷單 組別： 年 月 日 出差人姓名 出差地址及事由 項(xiàng) 目 起（日）站 止（日）站 單位 數(shù)量 定額 金額 備注 合計(jì)金額（大寫） ￥： 審批人： 審核： 制單： 領(lǐng)用人： LT/GL 費(fèi)用和支付結(jié)算管理辦法 A 版 第 11頁
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