xx消毒科技有限公司費用報銷和支付結(jié)算管理辦法-文庫吧
2025-07-16 15:36 本頁面
【正文】 銷，自負(fù)責(zé)任（含高管在內(nèi)） 《差旅費報銷單》→考勤負(fù)責(zé)人驗證→財務(wù)部預(yù)審→總經(jīng)理審批→財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)→財務(wù)部審核報銷→經(jīng)辦人簽字領(lǐng)款。 4 公務(wù)招待費和會議費 對公務(wù)招待費和會議費采取 預(yù)算控制與領(lǐng)導(dǎo)審批控制相結(jié)合 的辦法。 公司根據(jù)各部門的實際需要，核定公務(wù)招待費預(yù)算定額。當(dāng)月定額若有節(jié)余可結(jié)轉(zhuǎn)下月使用，年底統(tǒng)算。 各部門因公需接待用餐時，應(yīng)填寫 《公務(wù)接待申請單》（見附表 1），經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字、報總經(jīng)理批準(zhǔn)后送 企管部 留存。在 市區(qū)內(nèi) 接待 的由 企管部 安排在集團(tuán)所屬酒店，市區(qū)以外的可自選地點用餐。 未經(jīng)申請 擅自安排招待客人的，一律不予報銷。 LT/GL 費用和支付結(jié)算管理辦法 A 版 第 3頁 共 10 頁 企管部 負(fù)責(zé)建立公務(wù)接待臺賬，隨時掌握各部門的預(yù)算定額使用情況，當(dāng)月預(yù)算定額不得超支。若遇有臨時性任務(wù)，需增加招待費的，由接待部門事前提出 追加 預(yù)算 申請 ，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后轉(zhuǎn) 企管 部核增。 企管 部應(yīng) 按部門逐筆登記招待費，每月 30 日前公示各部門招待費定額使用情況。 為公司提供技術(shù)指導(dǎo)或服務(wù)的外協(xié)人員，事先約定由公司提供食宿的，由公司根據(jù)實際情況，確定其工作餐標(biāo)準(zhǔn)，自行用餐；如需陪餐，按公務(wù)接待審批程序辦理。 因公務(wù)接待需贈送禮品的，納入部門招待費定額內(nèi)管理，參照本條審批程序執(zhí)行。 公務(wù)接待未超過批準(zhǔn)金額的，按實際發(fā)生額報銷；超出批準(zhǔn)金額的部分， 企管 部不得登記、財務(wù)部不予報銷。 報銷程序：取得正規(guī)招待費或會議費發(fā)票→部門負(fù)責(zé)人簽字→ 企管 部與留存的《 用餐審批單 》 核實并登記→總經(jīng) 理審批→財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)→財務(wù)部審核付款→經(jīng)辦人簽字 或收款單位開具收據(jù) 領(lǐng)款。 5 車輛燃修費 公司公務(wù)用車以及享受車輛補貼的員工私人車輛，實行預(yù)算定額管理。公司核定各車輛的油耗及修理保養(yǎng)費定額 ，根據(jù)定額控制費用。 企管部 應(yīng)按車號建立車輛燃修費登記臺賬，逐筆登記每輛車的油耗、保養(yǎng)和修理費。 企管部 于 每月末前登記里程表讀數(shù)，對車輛用油、保養(yǎng)、修理費均按行駛里程進(jìn)行量化考核。 私車公用的， 只按百公里 70 元給予補貼 ，不再報銷過路費及過橋費、停車費等 。 車輛因公外出發(fā)生的過路費、過橋費和停車費，經(jīng)核實 后可據(jù)實報銷；駕駛員違反交通規(guī)則繳納的罰款，公司不予報銷。 公司公務(wù)用車發(fā)生責(zé)任安全交通事故，根據(jù)情節(jié)及損失大小，給予駕駛員實際凈損失額 (毛費用額 保險理賠額 )10%30%的罰款。 公司公務(wù)用車的保險費，由 企管部 統(tǒng) 一辦理。 公司高層管理人員私車公用的，可由公司負(fù)擔(dān) 80%的車輛保險費。 公司高層管理人員私車公用的，每行駛 5000 公里由公司負(fù)擔(dān)例行保養(yǎng)費用的 80%。 報銷程序：取得正規(guī)發(fā)票→ 企管部 登記車輛燃修費臺賬，確認(rèn)未超預(yù)算 定額并簽字→總經(jīng)理審批→財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)→財務(wù)部審核付款 →經(jīng)辦人簽字領(lǐng)款。 6 通信費 公司 享受 手機(jī) 補貼的員工 實行定額控制， 月 定額標(biāo)準(zhǔn)如下： 部門 電話費定額 備注 總經(jīng)理 據(jù)實報銷 經(jīng)理 200 部門主要負(fù)責(zé)人 中層 100 崗位主要負(fù)責(zé)人 LT/GL 費用和支付結(jié)算管理辦法 A 版 第 4頁 共 10 頁 其他報銷電話費 員 工 50 經(jīng)理辦公會審批 特殊情況的話費報銷須經(jīng)理辦公會研究批準(zhǔn)。 員工當(dāng)月手機(jī)費用在 定額以內(nèi)的 憑發(fā)票 據(jù)實報銷，超過定額的，按定額報銷。 7 發(fā)票追索 發(fā)票追索實行終身負(fù)責(zé)制，誰簽約、誰采購、誰負(fù)責(zé)發(fā)票的追索。 公司 企管部 、 銷售部、 基建 、 采購部 等辦理采購進(jìn)貨 、工程建設(shè)業(yè)務(wù)的單位及承辦人，在采購業(yè)務(wù)發(fā)生前，要提出索取發(fā)票的具體要求，合同執(zhí)行中必須嚴(yán)格按照本辦法的有關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行發(fā)票的索取、審核、傳遞和登記，努力爭取貨、票同步進(jìn)入公司。 供貨商提供的發(fā)票必須符合會計和稅收政策的規(guī)定，發(fā)票開具的內(nèi)容必須與提供的商品、勞務(wù)相符，銷貨單位名稱必須與本公司《入庫單》、付款單據(jù)上的記載一致。 設(shè)備及大宗原材料的采購，付款額達(dá)到合同總額 60％以上時，須在接（提）貨的同時索取發(fā)票。由本公司帶款提貨的，提貨人為發(fā)票追索的責(zé)任人；由供方送貨的，采購聯(lián)系人為發(fā)票 追索的責(zé)任人。 常用物資的采購，應(yīng)于每月結(jié)賬日前將當(dāng)月送貨匯總開具發(fā)票，做到當(dāng)月收貨，當(dāng)月收票，當(dāng)月入帳。分管該定點供貨商的業(yè)務(wù)人員為發(fā)票追索的責(zé)任人。 運輸、儲存、機(jī)械、維修、外協(xié)加工等勞務(wù)，
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