xx消毒科技有限公司費用報銷和支付結(jié)算管理辦法-免費閱讀
【正文】 財務(wù)部 如不按時報表，或違反規(guī)定辦理借款，或發(fā)現(xiàn)逾期借款不履行扣款職責(zé)、不按規(guī)定收取罰款，一次罰款 50 元。 出差人員根據(jù)路途遠近可借用一定數(shù)額的周轉(zhuǎn)金，但原則上最高借款 限額不得超過 3000元。如有變動，須事先經(jīng)財務(wù)總監(jiān)簽字批準。 考核 財務(wù)部出納人員要加強責(zé)任心，嚴格按本辦法要求審核單據(jù)， 企管部 要嚴格按本辦法規(guī)定建立健全各種臺賬，若未能建立臺賬，發(fā) 現(xiàn) 手續(xù) 不全 和不符合財稅制度的單據(jù)一律不得受理，若有違反， 每 現(xiàn)一次罰 款 50 元，若費 用登記出現(xiàn)遺漏，發(fā)現(xiàn)一次罰款 10 元。 LT/GL 費用和支付結(jié)算管理辦法 A 版 第 6頁 共 10 頁 報銷設(shè)備維修、外協(xié)加工費，必須提供結(jié)算書，無結(jié)算書的，應(yīng)提供詳細的維修日期、項目、工作量和價格清單， 由經(jīng) 辦人申請→受益部門確認→財務(wù)部審核→總經(jīng)理簽字審批→財務(wù)總監(jiān)核準→財務(wù)部審核報銷→經(jīng)辦人或收款單位出具收據(jù)領(lǐng)款。 任何員工及管理干部都必須按公司工作上下班時間制度執(zhí)行 考勤制度計算工資。 金額在 2020 元以上的貨款，原則上采用轉(zhuǎn)帳方式支付；辦理支票、匯票、電匯或網(wǎng)上支付貨款時，收款人名稱與發(fā)票出票人名稱必須一致；支付現(xiàn)金的，收款人單位必須出具收款收據(jù)，并由經(jīng)辦人簽字。取得的發(fā)票金 額少于實際支付金額，又未按時追回的，從責(zé)任人工資中扣回平帳。自工程或項目竣工之日起，責(zé)任人應(yīng)督促施工單位在三個月內(nèi)提報決算，在批準決算的同時索取發(fā)票。 供貨商提供的發(fā)票必須符合會計和稅收政策的規(guī)定，發(fā)票開具的內(nèi)容必須與提供的商品、勞務(wù)相符，銷貨單位名稱必須與本公司《入庫單》、付款單據(jù)上的記載一致。 公司公務(wù)用車的保險費，由 企管部 統(tǒng) 一辦理。 報銷程序：取得正規(guī)招待費或會議費發(fā)票→部門負責(zé)人簽字→ 企管 部與留存的《 用餐審批單 》 核實并登記→總經(jīng) 理審批→財務(wù)總監(jiān)核準→財務(wù)部審核付款→經(jīng)辦人簽字 或收款單位開具收據(jù) 領(lǐng)款。在 市區(qū)內(nèi) 接待 的由 企管部 安排在集團所屬酒店，市區(qū)以外的可自選地點用餐。 出差在 半個工作日內(nèi)返回的，無 出差 補助。 交通費 定 額計算公式： （離開目的地日期 到達目的地日期） 定額標準 。 交通費 從嚴控制出差人員乘坐飛機，因工作需要確需乘坐的，須經(jīng)總經(jīng)理批準。 控制標志： XX消毒科技 有限公司 制 度 編號： LT/GL— CZ04 控制序號： 費用報銷和 支付結(jié)算管理辦法 （ A 版 討論稿 ） 撰稿： XXX 審核： XXX 批準： XXX XXXX0108 日 頒發(fā) XXXX01 日實施 LT/GL 費用和支付結(jié)算管理辦法 A 版 第 1頁 共 10 頁 1 目的 加強財務(wù)資金管理，規(guī)范 費用報銷標準和 支付結(jié)算程序， 合理控制費用支出， 提高資金使用效率，防止呆壞帳發(fā)生。 LT/GL 費用和支付結(jié)算管理辦法 A 版 第 2頁 共 10 頁 出差人員乘坐火車，從當日晚 8 時至次日晨 7 時乘坐 6 小時以上的，或連續(xù)乘坐超過12 小時的，可按規(guī)定等級購買火車硬、軟臥鋪票。 出差 人員 途經(jīng) 濰坊 地區(qū)以內(nèi) 以及距 公司 200 公里以內(nèi) 的，一律不準住宿。 出差 補助計算公式： （回到出發(fā)地日期 離開出發(fā)地日期） 補助標準 。 未經(jīng)申請 擅自安排招待客人的，一律不予報銷。 5 車輛燃修費 公司公務(wù)用車以及享受車輛補貼的員工私人車輛，實行預(yù)算定額管理。 公司高層管理人員私車公用的，可由公司負擔(dān) 80%的車輛保險費。 設(shè)備及大宗原材料的采購，付款額達到合同總額 60％以上時，須在接（提）貨的同時索取發(fā)票。 錢貨兩清的采購業(yè)務(wù)，必須在付款的同時取得采購發(fā)票。 財 務(wù) 部要在每月 15 日前提報《發(fā)票追索清單》。 除執(zhí)行合同 外，一般供貨商的付款期限一律定為 30 天 ，即從發(fā)票入帳之日起，滿 30 日
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