【文章內容簡介】 上述貨幣資金授權批準權限的規(guī)定，嚴格在授權范圍內進行審批，不得超越 審批范圍。 、貨幣資金支付的批準方式為書面形式。 、公司對貨幣資金支付的審批建立以 “ 誰批準、誰負責 ”為原則的責任追究制度，審核人、批準人要對由本人審核、批準支付的貨幣資金負責任，以防范貨幣資金風險，保證貨幣資金的安全。對于違反公司財務制度的規(guī)定而批準支付的單據(jù)，各相應審核人或審批人以失職論處，并對由此引起的不良后果負連帶責任。 、報銷人徇私舞弊、弄虛作假，對違規(guī)違紀金額不予報銷 。對已經報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額 1— 5 倍的罰款，情節(jié)嚴重者一律開除并做進一 步處理。 、審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實的情況下簽字準予報銷的，對審核人及審批人予以違規(guī)報銷金額 10%50%的罰款。 、因審核過失造成借款人未在規(guī)定期間內報帳沖銷借款，或者無法從工資扣回逾期借款者，經辦責任人 (含：各級審批人 )應承擔不低于流失款總額 50%的經濟責任。按責任人基本工資比例分別承擔相應損失金額，并在壞帳當期應發(fā)工資中扣還。 、財務人員在收到報銷單據(jù)后應審核報銷單據(jù)是否填寫、精品文檔 2021 全新精品資料 全新公文范文 全程指導寫作 –獨家原創(chuàng) 9 / 19 粘貼規(guī)范，是否經過有效批準，所附單據(jù)是否合法合規(guī)等，對符合要求的報銷單據(jù) 應及時審核并經總經理審批后交與出納付款，對不符合要求的應退回報銷人并向報銷人說明退回理由。 出納收到報銷單后應檢查部門負責人、公司總經理、會計簽名是否齊全，對審批手續(xù)齊全的報銷單據(jù)應及時給予報銷，對于不符合審批手續(xù)的報銷單出納有權拒絕報銷或付款。 第五章 附則 第二十一條：本制度從宣布之日起生效，解釋和修改權屬公司經營管理部。 第二十二條：各部門可根據(jù)自身實際情況在公司制度的框架內，制定本部門費用報銷制度，但需報送總經理審批備案后方能生效。 公司費用報銷管 理規(guī)定范文 2 一、 目的 為了規(guī)范公司費用的使用、報銷、控制管理，本著合理使用，有效控制，的原則，規(guī)范公司費用報銷標準。特制本制度。 二、報銷項目 日常報銷費用主要包括：差旅費、通訊費、交通費、辦公費、業(yè)務招待費、交通費用、培訓費等。在一個預算期內，各項費用的支出原則上不超出預算。 精品文檔 2021 全新精品資料 全新公文范文 全程指導寫作 –獨家原創(chuàng) 10 / 19 三、費用報銷標準： 差旅費： 、通訊費 .手機話費標準為月度話費上限金額，直接補助到工資中。 .享受公司通訊補助的手機必須保持 24 小時開機。 .公司根據(jù)崗位工作需要，設定不同的月度補助標準，具體如下： 、辦公費用 .辦公費用主要包括：房租、水電、低值易耗品及備品備件等，原則上辦公用品實施專人采購、保管、發(fā)放等，負責人根據(jù)辦公需要，實報實銷，水電、房租、備品備件由公司財務人員統(tǒng)一處理。 、招待費 .一般工程費用在 30000 元以下的，業(yè)務招待費用不超過 300 元， 30000 元以上的。業(yè)務招待費用不超過 500 元，特殊情況需經總經理批準。 .公司招待費報銷時憑餐飲、副食等發(fā)票報銷， 寫明時間、地點、人數(shù)、事由等。 、交通費 .公司車輛產生費用： 公司因工所配車輛，實行專人管理制，責任人負責該車精品文檔 2021 全新精品資料 全新公文范文 全程指導寫作 –獨家原創(chuàng) 11 / 19 的維護保養(yǎng)、保險費用交辦、油費管理等工作，具體費用實報實銷。 .公司所配車輛加油，統(tǒng)一實行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。原則上不在采取現(xiàn)金加油。 .因公產生的過路費、停車費，報銷時須注明時間、地點，事件等。 .其它人員交通費用報銷標準： .、市場營銷人員因業(yè)務需求產生的交通費用統(tǒng)一在業(yè)務提成中體現(xiàn)，不單獨報銷。 .、其它崗位人員因公產生的交通費用，注明時間、地點、路線、事由后統(tǒng) 一貼票報銷。 、培訓費： 公司的培訓費用統(tǒng)一由人事部門根據(jù)公司的發(fā)展需求，制定培訓計劃，報總經理批準后實施，具體費用實行實報實銷。 、其它費用 .午餐補助：午餐補助統(tǒng)一發(fā)放到工資中，不單獨報銷。 .公司一般員工午餐補助為 100 元 ∕ 月，在外施工人員為 150 元 ∕ 月。 四、本制度從簽字日開始生效，未盡事宜參照公司其它精品文檔 2021 全新精品資料 全新公文范文 全程指導寫作 –獨家原創(chuàng)