【文章內(nèi)容簡介】 、項目負責(zé)人簽署意見、綜合部審核考勤、售后部門簽署意見、資料室簽署意見。（三）報銷人將各相關(guān)職能部門已簽署完畢的《出差總結(jié)單》連同填寫完畢的《差旅費報銷單》后由經(jīng)手人→證明人→項目負責(zé)人簽署意見→部門分管副總意見→財務(wù)部門審核→財務(wù)總監(jiān)審批、總經(jīng)理審批相應(yīng)的《差旅費報銷單》（四）財務(wù)部核實簽批無誤，按實際批復(fù)的金額支付，同時進行賬務(wù)處理。第二十三條領(lǐng)導(dǎo)分級審批標(biāo)準(zhǔn)。各級領(lǐng)導(dǎo)在財務(wù)部審核單據(jù)后，依據(jù)如下標(biāo)準(zhǔn)簽批：（一）對于單筆2000元以下（含2000元）且未超過部門預(yù)算的費用，由部門項目負責(zé)人、分管副總審核，財務(wù)總監(jiān)審批即可；（二）對于單筆超過2000元且未超過部門預(yù)算的報銷，上述責(zé)任人審核后再由報銷人轉(zhuǎn)交總經(jīng)理審批；（三）對于超出預(yù)算或預(yù)算外差旅費申請，不管金額多少，須經(jīng)部門項目負責(zé)人、分管副總審核后，再報財務(wù)總監(jiān)以及總經(jīng)理特別批準(zhǔn)。第二十四條財務(wù)部費用會計平時針對各部門應(yīng)設(shè)置費用報銷臺賬，對各部門的費用支出做動態(tài)監(jiān)管，當(dāng)部門費用接近預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)時應(yīng)及時提醒相應(yīng)部門的領(lǐng)導(dǎo)，對沒有公司領(lǐng)導(dǎo)特批的超預(yù)算報銷、或不在預(yù)算列支類型范圍之內(nèi)的差旅費有權(quán)堅決拒絕支付。第二十五條每星期售后部門召集出差人員、財務(wù)人員、各部門負責(zé)人開會審核出差人員任務(wù)完成情況，對產(chǎn)品存在的隱患及缺陷上報各公司技術(shù)負責(zé)人，制定整改方案，將審核結(jié)果及整改方案上報總經(jīng)理批閱，總經(jīng)理批復(fù)后報市場部下達生產(chǎn)整改任務(wù)。第二十六條所有出差人員可在每周三、五下午17:00之后到財務(wù)室會計處核對個人往來，每周二、四，六到財務(wù)室出納處領(lǐng)取報銷差費。第二十七條本辦法解釋權(quán)歸財務(wù)部，自下發(fā)之日起實施。第四篇：費用報銷支付管理辦法費用報銷支付管理辦法為了加強財務(wù)內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范公司費用報銷支付行為，提高財務(wù)數(shù)據(jù)真實性，確保業(yè)務(wù)及管理費用據(jù)實列支，根據(jù)國家財稅法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管政策，制定本辦法。一、報銷支付的原始憑證。（一）用于費用報銷支付的原始憑證（指發(fā)票或收據(jù)），必須真實、合法，確屬本公司的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項，且來源途徑正當(dāng)。（二）發(fā)票或收據(jù)須印有各地稅務(wù)機關(guān)監(jiān)制的“全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章”。紙張應(yīng)有防偽底紋和水印，使用防偽油墨。判別發(fā)票真?zhèn)螘r，應(yīng)通過當(dāng)?shù)囟悇?wù)網(wǎng)站進行查詢。（三）發(fā)票內(nèi)容應(yīng)真實、完整，包括：填制單位、填制人、填制日期、接受單位（抬頭）、經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項、金額和結(jié)算方式等。（四）發(fā)票填寫項目應(yīng)齊全，內(nèi)容真實，字跡清楚，全部聯(lián)次一次性復(fù)寫或打印，大小寫金額相符，且不得涂改，同時必須加蓋填制單位的發(fā)票專用章。（五）購物發(fā)票應(yīng)填寫物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價和金額等。一次采購物品種類較多的，發(fā)票可只填寫大類物品的名稱和總金額，但必須同時提供物品清單，包括：物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價和金額等，并加蓋填制單位的發(fā)票專用章。（六）發(fā)票應(yīng)在填制當(dāng)年辦理報銷支付手續(xù)，年末填制的發(fā)票，應(yīng)在次年一季度內(nèi)辦理報銷支付手續(xù)。發(fā)票接受單位（抬頭）、填制日期未填，或非一次性填開，以及發(fā)票填制不符合要求的，不得作為報銷支付的原始憑證使用。二、費用報銷的付款憑證。（一）辦理費用報銷支付手續(xù)時，必須填寫公司統(tǒng)一格式的“費用報銷付款單”。報銷付款單中填寫的內(nèi)容應(yīng)真實、完整，包括：填制日期、附件張數(shù)、所屬部門、付款方式、業(yè)務(wù)事項、大小寫金額、報銷或經(jīng)辦人等。采用轉(zhuǎn)賬支票付款的，還應(yīng)填寫收款單位的全稱；采用銀行轉(zhuǎn)賬付款的，除填寫收款單位的全稱外，還應(yīng)填寫收款單位的銀行賬號和開戶銀行。（二）填寫“費用報銷付款單”時，還應(yīng)填寫費用歸屬、列支科目和費用屬性。“費用歸屬”由報銷經(jīng)辦人填寫，“列支科目”、“費用屬性”由財務(wù)人員填寫。（三）購物發(fā)票辦理費用報銷支付時，必須附有物品驗收單據(jù)：需要入庫的，應(yīng)填寫“驗收入庫單”，由物品保管人按采購計劃或合同進行驗收、入庫，并在驗收單上簽章；不需入庫的，應(yīng)填寫“驗收領(lǐng)用單”，由物品使用人進行驗收、領(lǐng)用，并在領(lǐng)用單上簽章。（四）報銷支付租賃費、物管費和廣告費等，應(yīng)將合同、協(xié)議的復(fù)印件，作為“費用報銷付款單”的附件。（五）報銷支付業(yè)務(wù)宣傳費、會議及培訓(xùn)費和防災(zāi)防損費等，應(yīng)將經(jīng)本機構(gòu)總經(jīng)理室批準(zhǔn)的“費用申請報告”，作為“費用報銷付款單”的附件。三、審批流程和權(quán)限。（一）報銷支付業(yè)務(wù)及管理費用，應(yīng)由報銷或經(jīng)辦人如實填寫“費用報銷付款單”，經(jīng)本部門負責(zé)人審核簽字，連同發(fā)票等相關(guān)附件，交由財務(wù)部門負責(zé)人審批簽字后，報本機構(gòu)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。報銷支付專項費用的，可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定，增加主管部門負責(zé)人的審核意見。（二）報銷支付費用金額超過2萬元的，除按上述流程審批外，必須上報分公司財務(wù)部門審批；報銷支付費用金額超過5萬元的，除分公司審批外，還必須上報總公司財務(wù)部門審批。四、報銷付款的結(jié)算方式。（一）員工發(fā)生費用報銷事項，特指差旅費、招待費、通訊費和交通補貼費，可以采用現(xiàn)金方式支付，并逐步推行通過網(wǎng)銀支付至報銷人的銀行賬戶。（二）向單位采購物品、支付勞務(wù)和服務(wù)費用，應(yīng)使用銀行轉(zhuǎn)賬或轉(zhuǎn)賬支票方式進行結(jié)算。若采用轉(zhuǎn)賬支票方式支付的，轉(zhuǎn)賬支票抬頭必須填寫收款人的全稱，同時支票金額和用途應(yīng)填寫完整，并加蓋“不得背書轉(zhuǎn)讓”印記。不得簽發(fā)金額、抬頭和用途不全的轉(zhuǎn)賬支票。（三）向單位采購物品、支付勞務(wù)和服務(wù)費用金額較小的，報銷時可以采用現(xiàn)金方式支付給經(jīng)辦人；金額超過5000元的，必須采取轉(zhuǎn)賬支票或銀行轉(zhuǎn)賬的方式支付。通過網(wǎng)銀向個人銀行賬戶支