業(yè)務員費用控制管理辦法aaaaaa(編輯修改稿)
2025-06-19 00:09 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 票價參考表由銷售管理會計根據(jù)以往審核業(yè)務員報銷 的非電腦類車票目的地以及票價等相關信息進行登記，以供后期審核業(yè)務員乘車票價時參考。對于取得的定額發(fā)票應以電腦票的價格為準。 3． 辦事處住宿登記表由辦事處主任根據(jù)每日業(yè)務人員的住宿情況進行記錄。 4． 發(fā)票連票號碼登記表由銷售管理會計將業(yè)務員報銷的定額發(fā)票（或非電腦類發(fā)票）逐張進行登記，并通過專門的查驗方法檢查連票情況。 要求：按分類登記各辦事處所有業(yè)務的票號 第十條 各種費用基礎數(shù)據(jù)表應于次月 2 號之前報送至銷售管理會計和銷售會計處。 第五章 業(yè)務員費用審核方法和技巧 第七條 業(yè)務員費用的審核流程和審核方法 第八條 差旅費審核技巧 一、 檢查連票 講解：什么是連票？ 連票在本制度里面可以解釋為發(fā)票號碼連續(xù)或相差幾個號碼，但是報銷的日期卻相隔好幾天的現(xiàn)象，例如，車票號碼 1001 與車票 1002分別在 2021 年 5 月 5日和 2021 年 5 月 10 日報銷，這種情況肯定是不合理的，因為相連的兩個號碼不能相隔 5 天才被取走，這種現(xiàn)象就是連票問題。 核查范圍在 100 位以內(nèi)的票號，此檢查方法主要是針對定額的汽車票和的士費。以上是三種常見的連票現(xiàn)象： 自身連票： 業(yè)務員當月報銷的車票互相連號。 內(nèi)部資料未經(jīng)許可不得傳閱 5 相互連票： 辦事處的業(yè)務員之 間可能存在相互連票問題，審核要以辦事處為單位統(tǒng)一審核，統(tǒng)一核對票據(jù)。一般應以電腦票為主，如出現(xiàn)連續(xù)兩張以上長票（手寫票），需說明原因，否則扣除車票及補貼。 次月連票或者多月連票： A、業(yè)務員上月報銷的車票與當月的車票或當月報銷的車票與以前月份可能存在連票現(xiàn)象； B、辦事處的業(yè)務員之間可能存在次月連票和多月連票現(xiàn)象。 二、 檢查票據(jù)合理性：（針對縣城主管） 業(yè)務員出差的地區(qū)離辦事處或家里較近（ 注意檢查票面金額 在 16 元以內(nèi)的車票 ） ,要求當天回辦事處和回家過夜，否則取消當天補貼，除特殊原因除外； 關注負責多個區(qū)域 的業(yè)務員的行程，如業(yè)務負責 3— 4 個縣城，不可連續(xù)呆在同一個縣城超過4 天以上，否則取消一半補貼，除特殊原因除外； 關注業(yè)務員的車票目的地是否是其所負責的區(qū)域，若不是說明原因，否則不予報銷車票并取消當天外勤補貼。 三、 檢查票據(jù)真實性：（針對所有業(yè)務） 檢查票據(jù)的行程時間： a、 如發(fā)現(xiàn)業(yè)務當月上車時間基本都是早上 9 點以后的車票，要向相應的負責人說明并了解情況，必要時應給予處罰通報； b、 如發(fā)現(xiàn)車票時間緊促（一天轉了幾次車，時間相隔緊促的轉車）無特殊原因注明，應格外注意，在短時間內(nèi)業(yè)務根本沒辦法做事，不合理； c、 檢查的士票的行車 時間是否超過 22 點，正常來講這一時間段無業(yè)務上的事情可辦理，行程不合理，除出差乘車到達目的地下車超過 22 點或其他特殊原因以外。 檢查票據(jù)上面的地級市名稱： 業(yè)務員在縣城打的的車票的地名應屬該地級市范圍內(nèi)，防止以其他地級市的發(fā)票充真報銷。 關注隨同出差的業(yè)務員共同打的的車費是否重復報銷。 四、 檢查票據(jù)金額真實性： 核對各辦事處到汽車站和火車站來回的士票金額（尤其是整數(shù)的的士票額外注意） 核對出差相同區(qū)域的主
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