【文章內容簡介】 書申請單、機物料倉庫開具的入庫單或辦公室登記。分公司添置資產：經批準的添置報告、資產登記清單?；ú牧腺徣氲陌l(fā)票：入庫單財務聯(lián)、基建物業(yè)部采購計劃單、檢驗單等?；üこ贪l(fā)票：合同、工程決算書、驗收報告?；üこ滩坏棉D包。設備安裝、調試發(fā)票：合同、驗收報告。1電腦、復印機等辦公設備維護、保養(yǎng)的發(fā)票：外協(xié)修理（加工）單、合同等。1車隊運輸發(fā)票：貨運單，相應的出、入庫單等。1零星運輸發(fā)票：內容齊全的運輸?shù)怯洷?，相應的出、入庫單等；汽車帶貨由主管部長簽字證明。1公司員工發(fā)生旅游、參觀費用：事先由負責人出具書面報告并注明本次預算費用總額開支標準：如住宿、補貼等，個人費用1萬元以下，團體費用5萬元以下的經總經理批準，超出限額經董事長批準。1水電費發(fā)生的費用：管道工和電工每月申報的用水度數(shù)和用電度數(shù)。1工傷費用發(fā)票：工傷證明單、工傷領導小組的處理結果。1進口設備、材料的各種稅費：經總經理批準的報告、合同。1工作服、工作帽、捐贈品、福利費用：總經理批準單、機物料倉庫入庫單。1名片費用：由策劃部設計，主管副總批準，探望病人費用：由工會領導批準（辦公室主任可參與）。2報刊雜志所發(fā)生的費用: 由部門主管審核，報總經理最后批準。2購買攝影配件費用：由策劃部批準，機物料倉庫入庫。2大宗禮品（包括廣告衫、廣告筆等）：經總經理批準的報告、機物料倉庫入庫單。2差旅費：經部門主管批準的員工出差通知單。(十一)、財務報銷程序經辦人必須將自審無誤的發(fā)票、單證，根據(jù)附件要求整理粘貼好，送審稽員審核。審稽員根據(jù)本標準所規(guī)定的條款，審稽簽章后退還經辦人，由經辦人根據(jù)審批權限分別送審批人簽字。經辦人到相關會計（出納）處辦理報銷手續(xù)。(十二)、財務報銷審批權限由董事長審批的范圍(1)一次送禮金額在2萬元以上；(2)新上技改項目，包括從填土開始到工程結束（550萬元）；(3)進口設備引進；(4)企業(yè)經營決策，如股份制改造，對外聯(lián)營、合作、投資；(5)對救災等捐款、捐物3萬元以下的開支費用。410萬元由核心董事商定，1050萬元由董事會討論決定，50萬元以上由股東大會決定；(6)固定資產購置550萬元，包括無形資產、進口關稅費。50萬元以上由董事會討論決定；(7)公司的大額福利費用開支；(8)上交稅、費、人身保險、基本養(yǎng)老保險、財產保險等費用的報銷(9)總經理本人經手的費用。由總經理審批的范圍(1)固定資產購置5萬元以下，包括無形資產、進口關稅費；(2)一次性添置日常用品總金額3萬元以下或單位價值3000元以下；(3)副總經理、副總級差旅費和出差純差旅費400元以上的員工的報銷由總經理批準簽字；(4)招待費用、乘坐飛機費用由總經理批準簽字；(5)一次送禮金額在2萬元以下（含2萬元）；(6)廣告費預算內的審批；(7)租賃、融資、借款利息；(8)各種培訓、報名、聘用師資的報銷；(9)員工旅游等發(fā)生的費用的報銷，一般福利費用的報銷；(10)上級有關部門發(fā)生的費用報銷；(11)由副部長以上（含副部長）陪同關系單位、政府部門來公司參觀指導的費用報銷；(12)直線電話、手機費按限額憑票報銷；(13)汽車修理費用的報銷；(14)設備安裝、就位費用的報銷；(15)采購貨物總價值在20萬元以上；(16)辦事處添置資產費用；(17)無明確規(guī)定權限一次性支出在10000元以上；(18)租房費用；(19)工傷醫(yī)藥費的報銷；(20)材料短少需要賠償額度的報銷；(21)水費、電費的報銷；(22)駕駛員添置汽車修理配件、工具的報銷；(23)各類汽車的養(yǎng)路費、保險費、年檢、年審等政策性費用的報銷；(24)駕駛員非人為造成的違章罰款的報銷；(25)楓橋的伙食招待費；(26)其他有關費用。副總經理（總監(jiān)）審批的范圍：出差純差旅費用400元以下的所轄部門部長以下的員工的報銷(十三)、其他規(guī)定董事長的差旅費和日常費用報銷由總經理簽字報銷。本規(guī)定有明確規(guī)定報銷辦法的，按標準執(zhí)行。沒有明確規(guī)定的，先由審稽審核后轉交主管副總或總經理批準，批準后的報銷單由審稽負責轉交相關會計進行賬務處理。供應部門應及時向成本會計提供價格變動數(shù)據(jù)，另外原則上3個月提供一份最新價格參照表，（具體由供應部門根據(jù)淡旺季自行調節(jié)，但最長不得超過4個月，每年不得少于4次，需附目錄并裝訂成冊）。本管理規(guī)定在不適應公司發(fā)展需要時，由財務部參照最新財務管理的若干規(guī)定提請書面修改意見，經總經理批準后執(zhí)行并報董事長備案。所有報銷單須審稽員獨立審稽，審稽有權拒絕受理不符合本管理規(guī)定的一切發(fā)票、單證并不負任何責任。審稽人員違反本管理標準的規(guī)定，受理并通過了不符合本標準規(guī)定的發(fā)票、單證，按報銷金額的1％予以罰款，并退回不符合規(guī)定的發(fā)票、單證，由財務部主辦會計進行監(jiān)督。報銷后尚有掛賬的，其掛賬金額超過掛賬限額標準按月計扣銀行同期貸款利率資金占用費，由審稽結算并在月末一次性分段，在當月工資中扣除，經財務負責人復核并報勞資核算員執(zhí)行。如果出納會計未按標準扣罰利息，則扣出納會計當月工資100元，由財務部主辦會計進行監(jiān)督。各正副部長、主任等，凡是超越規(guī)定的審批權限的，則每次扣本月工資50元，罰款在工資中扣除，由財務部負責監(jiān)督并報勞資人員執(zhí)行。所有出差人員按出差歸途最后日期算起期限為七天，（連續(xù)出差的按最后回公司日期計算）逾期報銷，%按日扣除，延期30天以上報的作每天按票面額的1%扣罰，由審稽計算并執(zhí)行。駕駛員出差在外，無法按時報銷，則回公司后一天內報銷完畢，并需提供相應的出車單以作證明，否則仍按以上執(zhí)行。票證報銷程序(1)經辦人員先填寫(2)報銷單經部門主管審核簽字確認(3)財務審稽確認(4)主管副總審核簽字確認(5)財務總監(jiān)審核簽字確認(6)總經理簽字確認(7)董事長簽字確認(8)出納處報銷（根據(jù)簽字報銷權限，主管副總權限許可的則不需經過(6)、(7)程序，總經理權限許可的則不需經過(7)程序。1報銷人需熟知費用報銷管理規(guī)定，在送審前必須辦齊一切手續(xù)。送審后的報銷單不再更改。若因手續(xù)不全、單據(jù)不符合報銷要求，導致報銷金額與所填金額不相符的，均按審稽確認的金額執(zhí)行。(十四)、檢查與考核本標準由財務部負責組織貫徹執(zhí)行。本標準的實施由總經理會同財務部檢查與考核。本管理規(guī)定自發(fā)布之日起實行。第二篇：費用報銷管理規(guī)定費用報銷管理規(guī)定一、目的：為加強公司財務管理，完善公司的報銷流程及制度，合理控制公司經營費用，確保所有支付的現(xiàn)金開支等都符合公司相關的政策和規(guī)定，保證所有合乎規(guī)定的支出都能準確及時的得以報銷，保證該會計流程符合會計準則和內部控制的要求，特制訂本制