【文章內容簡介】 3）部門下屬負責人話費標準為100元/月；移動話費報銷的原則和具體要求：（1）核定報銷費用的移動電話，應本著節(jié)約的原則，盡量縮短通話時間，并不得轉借他人使用；（2）除員工正常休假，連續(xù)未上班時間超過10天的員工，未上班月份不得報銷移動話費；（3）公司原則上只允許報銷一部手機的話費，移動電話號碼以及部門內部核定的下屬經理名單需提前報財務部備案，報銷非備案人員及電話號碼的話費，財務部門有權拒絕；（4）話費標準為月度標準，當月話費超出核定標準的，超出部分原則上由個人財務人員歸集費用。（3）涉及共同費用分攤的，必須書面注明，并由相關人員簽字確認。，由費用支出人本人或委托人填寫公司統(tǒng)一印制的標準格式報銷單。報銷單主要有以下五類：（1）醫(yī)療費報銷單：用于符合公司規(guī)定的醫(yī)療費報銷。報銷時，須附醫(yī)院處方，在藥店購藥需有醫(yī)院開具的處方及藥單。（2）出國費用報銷單：用于出國人員由公司負擔的出國費用。分為出國費用報銷總表和分國別費用報銷明細表，報銷時，應在填列總表的同時按所到國家分別填列明細表。（3）差旅費報銷單：用于公司人員各項差旅費用的報銷。（4）業(yè)務招待費報銷單：用于公司業(yè)務招待費的報銷。（5）費用報銷單：除以上費用外的日常費用報銷。，報銷人員應保證各項數(shù)據(jù)金額的準確性。同時應將報銷單同后附各種發(fā)票或單據(jù)整齊地粘貼或裝訂在一起。第十一條 下列報銷單不予報銷：、金額不準確、單據(jù)不整齊的報銷單； ；，財務部門有審核及對不符合支出規(guī)定的報銷單提出異議并退回的權力。第四章 附則第十二條 本辦法由XX公司財務部解釋。第十三條 本辦法自2010年9月1日起實施。第三篇：公司費用報銷規(guī)定珠海市建創(chuàng)服飾有限責任公司“費用開支、借款、報銷”管理暫行規(guī)定為了嚴格控制各項費用的合理使用，節(jié)約開支、堵塞漏洞，提高資金的運用效果，本著“合理、便捷、高效”的原則，特制訂本暫行規(guī)定，以規(guī)范分廠和公司各部門在“費用開支、借款和報銷”的業(yè)務行為。一、費用開支范圍：水電費、差旅費、交通費、市內運費、通訊費、辦公費、伙食費、業(yè)務招待費、車輛燃油、路橋費及相關支出、郵遞費等其他相關費用。二、借款原則：“因公，按程序審批，前賬不清、后款不借”三、費用開支和報銷原則：“需求，真實、完整、及時、準確、合法”四、責任承擔原則：對“費用開支、領用、審批、報銷”實行逐級負責，本著“誰主管、誰經辦，誰負責”的原則，實行責任追究制度。五、操作程序:費用開支程序：1）對于需要開支的費用項目，由分廠或公司需用部門提出用款申請，填寫“用款申請單”（格式見附頁），單中應詳細 列明：開支單位、開支項目、開支金額，經辦人及審批人；對于需要銀行結算的項目，還應填寫結算單位、開戶行及賬號。2）經辦人填寫后，報分廠或公司本部門主管／經理核準，分廠經理或公司總經理審批。3）“用款申請單”逐級批準后，轉分廠或公司財務部門復核和登記。4）大額費用的支出由公司財務部門統(tǒng)一負責對外結算或借支。5）小額開支及日常性的費用支出：① 零星開支及日常性的費用支出，現(xiàn)金借款限額為1000元。② 分廠業(yè)務，各分廠應指派一名人員兼職現(xiàn)金出納業(yè)務，零星開支，按費用開支程序審批后，在內部辦理借款和報銷手續(xù)。③ 公司業(yè)務，駕駛員、經常采購部門主管／經理可申請領取備用金，具體標準可根據(jù)業(yè)務量的大小確定。6）對于因工作急需開支的費用或分廠經理、公司總經理臨時安排的費用支出，事情辦妥后應按正常程序補辦相關手續(xù)。借款審批程序：1）因公出差需借差旅費時，應填寫“借款單”（格式見附頁），注明：借款事由、借款金額、借款人、借款日期等。2）“借款單”需經分廠或公司部門主管／經理審查，分廠經理或公司總經理簽批。3）出差人員可憑審批后的“借款單”到分廠或公司財務部門領取現(xiàn)金。4）公務完畢后，三個工作日內到財務部門辦理還款或報銷事宜。5）借款后，當出現(xiàn)借款事由取消時，借款人應及時歸還所借款項。6）例外規(guī)定：對于個人臨時性借款，公司原則上不予借支，有特殊情況急需借款時，經分廠經理或公司總經理批準后，可以借支；但是一般不得超過本人工資標準的二倍，超出時需有公司擔保人擔保，還款期限最長不超過二個月。有關費用開支的具體規(guī)定： 1）辦公費：① 包括辦公文具、印刷品及其他辦公耗材，大宗購買由公司統(tǒng)一采購，小批量購買由各分廠自行辦理。② 各部門申購后時應填寫“請購單”（格式見附頁），由公司辦公室負責審核、購買和保管。2）差旅費：① 包括出差交通費、住宿費、和伙食補助等。② 分廠或公司人員出差，應嚴格履行報批手續(xù)，事先填寫 “出差申請單”（格式見附頁），經部門主管／經理審核后，報分廠經理或公司總經理批準；未經批準不予報銷。③ 出差報銷標準見附頁“差旅費報銷標準”。④ 員工出差當天能往返的不報銷住宿費，因公報銷出租車費用，必須注明往返地點及乘車事由。⑤ 出差人員當日有招待費的不報銷伙食補助。員工在原居住地或父母所在地出差，不享受住宿費，伙食補助減半發(fā)放，交通補貼仍按標準執(zhí)行。⑥ 員工在公司所在地發(fā)生的市內交通費（公交、出租）原則上規(guī)定：因公外出的主管及以下人員，只準許乘坐市內公交車，特殊情況需要乘坐出租車，應事先或電話請示分廠經理或公司總經理批準。3）通訊費：① 根據(jù)相關規(guī)定憑正式發(fā)票給予報銷50%的費用。② 報銷標準如下：一般員工最高不超過200元／月，部門主管／經理最高不超過300元／月，分廠經理以上最高不超過500元／月，特殊原因可酌情放寬。4）業(yè)務招待費：分廠或公司各部門因公接待外單位人員，須事先取得分廠經理或公司總經理同意，由分廠或公司辦公室開具“招待 就餐通知單”（格式見附頁）限額招