xx電氣設(shè)備公司費用報銷管理制度(編輯修改稿)
2024-09-24 15:30 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 》，由部門經(jīng)理 審核、 財務(wù) 總監(jiān) 簽字后到 公司 財務(wù)部報銷。固定電話中發(fā)生的“聲訊費”由使用人自 理 。 第二十 四 條 手機費的報銷 ： 由 報銷人 填制《費用報銷單》，并將符合規(guī)定的原始發(fā)票粘貼附后， 由部門經(jīng)理 審 核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批、 財務(wù) 總監(jiān)簽字后到 財務(wù)部報銷 。 第五章 公務(wù) 車 費 用 報銷 第二十 五 條 公務(wù) 車費用是指公司車輛工作過程中發(fā)生的油料費、過橋費、停車費、維修費、養(yǎng)路費、檢車費、保險費及車輛肇事應(yīng)由公司負擔(dān)的費用等。 第二 十 六 條 公務(wù) 車費用的管理實行單車核定費用的辦法。由行政部負責(zé)核定單車費用標準，經(jīng)總經(jīng)理 批準后交 公司 財務(wù)部 備案。 第二十 七 條 車輛報銷所附原始單據(jù)必須是車輛專用的各種票據(jù)方可報銷。特殊情況需用替代票據(jù)的，應(yīng)經(jīng)批準后方可報銷。 第二十 八 條 公務(wù)車 費用的報銷：由報銷人填制《費用報銷單》 及《汽車費用報銷明細表》（見《公務(wù)車管理辦法》附件二） ，并將原始單據(jù)附后，由行政 部經(jīng)理 、 分管領(lǐng)導(dǎo)審核或?qū)徟?財務(wù) 總監(jiān) 簽字 后 到 公司財務(wù) 部 報銷 （超過標準應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理審批） 。 第六章 其他費用報銷 第二十 九 條 其他費用（附件二）是指公 司因工作需要而發(fā)生的，并且上述條款不包括的費用。 第 三 十條 對于國家或當(dāng)?shù)卣袑ｉT規(guī)定的應(yīng)報銷的費用，按規(guī)定給予報銷。 第 三十一 條 財務(wù)總監(jiān) 負責(zé)對報銷單據(jù)的審核，對不符合規(guī)定的票據(jù)有權(quán)不予報銷。 第 三十二 條 借款人或報銷人如有較大金額（ 5000 元以上）的需以現(xiàn)金支付的借款或費用報銷單，需提前一天通知財務(wù) 部 ，以便財務(wù) 部門 做好資金準備工作。除出差借款有第六 條規(guī)定外，其他借款的借款人在借款之日起五個工作日內(nèi)還款，無理由延期還款的，財務(wù) 部門 有權(quán)在其當(dāng)月的工資中按同等金額扣除。舊帳未清 者 不能 再借款。 第七章 責(zé)任處理及其他 第 三十三 條 本制度規(guī)定的相關(guān)費用項目使用報銷 標準（限額） 及領(lǐng)導(dǎo)審批權(quán)限 為現(xiàn)行 規(guī)定，原則上 每 半 年或不 定期 根據(jù)總經(jīng)理 指示作相應(yīng)的調(diào)整，調(diào)整后的具體標準由總經(jīng)辦 向 各生產(chǎn)經(jīng)營管理職能部門公布。 第 三十四 條 同一項目的經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生的費 用，費用報銷人要填寫在同一張《費用報銷單》上，不能“化整為零”， 即不能分拆為二張或二張以上的《費用報銷單》來填寫。 5 費用報銷人若相關(guān)費用項目報銷超過規(guī)定的標準（限額），其超過部分費用自行負擔(dān)，即 [實際申請報銷費用額 標準（限額） ]不能報銷 。 第 三十五 條 對不知 情的假發(fā)票財務(wù) 部門 拒絕報銷；對故意利用假發(fā)票報銷以及包括出差人報銷與出差路線、時間等不相符的費用報銷情況，均視為虛報欺騙行為，公司將按有關(guān) 規(guī)章制度予以處理。 第 三十六 條 部門經(jīng)理及分管領(lǐng)導(dǎo) 在審核和審批的過程中： （一） 因知情 審核和審批 過失或違反法律及公司 管理規(guī)定，給公司帶來 1000 元以上損失的， 相應(yīng)承擔(dān)損失的 50％ ； （二） 因 不 知情 審核和審批 過失或違反法律及公司 管理規(guī)定，給公司帶來 5000 元 以上 損失的，相應(yīng)承擔(dān)損失的 30%。 （三） 因知情 審核和審批 過失或違反法律及公司的管理規(guī)定，給公司帶來 1 萬 元以上的損失、 不知情審批給公司帶來 10 萬 元以上損失的， 除按規(guī)定相應(yīng)承擔(dān)損失外，另 予降職 處分 或辭退，情節(jié)嚴重者送司法機關(guān)處理。 第 三十七 條 財務(wù)總監(jiān)審核簽字前應(yīng)責(zé)成 財務(wù) 部相關(guān)人員 對《費用報銷單》所附單據(jù)（發(fā)票）的真實 性、合法性、合規(guī)性進行審核，審核的原則見附件一《 借款辦法及 費用報銷流程》 ，對報銷人虛報欺騙和其他違規(guī)行為不聽勸阻的，要及時報告 總經(jīng)理 。 第 三十八 條 本制度執(zhí)行情況由總經(jīng)理 指定內(nèi)部審計人員不定期進行審計。 第八章 附則 第 三十
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