xx電氣設(shè)備公司費(fèi)用報(bào)銷管理制度(參考版)
2024-08-23 15:30本頁面
【正文】 。同一項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的費(fèi)用，要填寫在同一張《費(fèi)用報(bào)銷單》上，不能“化整為零”。 出納員看到審批手續(xù)齊全的《費(fèi)用報(bào)銷單》 后通知報(bào)銷人到 出納員 處領(lǐng)款； 同時，報(bào)銷人在領(lǐng)款憑證上簽字。 若以上三條有一項(xiàng)不符合規(guī)定，財(cái)務(wù)部有權(quán)將該報(bào)銷單退還報(bào)銷人，要求重新填寫。 分管 領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，報(bào)銷人將報(bào)銷單交至 財(cái)務(wù)部 審核，并由 公司 財(cái)務(wù) 總監(jiān) 簽字確認(rèn) 。其中報(bào)銷金額大小寫需相符，且《費(fèi)用報(bào)銷單》表面不得涂抹。 二、費(fèi)用報(bào)銷流程 ① 報(bào) 銷人填寫 《費(fèi)用報(bào)銷單》 ②審核 /審批 ③審核 ④審批 ⑤付款 ――― → 部門經(jīng)理 ― → 分管 領(lǐng)導(dǎo) ―― → 財(cái)務(wù) 總監(jiān) ―― → 總經(jīng)理 ―― → 財(cái)務(wù)出納 報(bào)銷人將原始票據(jù)（正規(guī)發(fā)票）粘貼規(guī)整后，填制《費(fèi)用報(bào)銷單》。 借款 人將分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理 審批的借據(jù)交至 公司 財(cái)務(wù)部，由 財(cái)務(wù)總監(jiān) 簽字。借款在 ≤ 3000 元 的，分管 領(lǐng)導(dǎo)為審批人； 3000 元以上的為審核人。其中借款金額大小寫需相符，且借據(jù)表面不得涂抹。 第 四十一 條 本制度 解釋權(quán) 屬 公司 結(jié)算中心 。 第八章 附則 第 三十九 條 本 制度未涉及事項(xiàng)，暫按 總經(jīng)理的意見核定報(bào)銷，之后由 公司 結(jié)算中心對該制度進(jìn)行 補(bǔ)充及完善。 第 三十七 條 財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字前應(yīng)責(zé)成 財(cái)務(wù) 部相關(guān)人員 對《費(fèi)用報(bào)銷單》所附單據(jù)（發(fā)票）的真實(shí) 性、合法性、合規(guī)性進(jìn)行審核，審核的原則見附件一《 借款辦法及 費(fèi)用報(bào)銷流程》 ，對報(bào)銷人虛報(bào)欺騙和其他違規(guī)行為不聽勸阻的，要及時報(bào)告 總經(jīng)理 。 第 三十六 條 部門經(jīng)理及分管領(lǐng)導(dǎo) 在審核和審批的過程中： （一） 因知情 審核和審批 過失或違反法律及公司 管理規(guī)定，給公司帶來 1000 元以上損失的， 相應(yīng)承擔(dān)損失的 50％ ； （二） 因 不 知情 審核和審批 過失或違反法律及公司 管理規(guī)定，給公司帶來 5000 元 以上 損失的，相應(yīng)承擔(dān)損失的 30%。 5 費(fèi)用報(bào)銷人若相關(guān)費(fèi)用項(xiàng)目報(bào)銷超過規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)（限額），其超過部分費(fèi)用自行負(fù)擔(dān)，即 [實(shí)際申請報(bào)銷費(fèi)用額 標(biāo)準(zhǔn)（限額） ]不能報(bào)銷 。 第七章 責(zé)任處理及其他 第 三十三 條 本制度規(guī)定的相關(guān)費(fèi)用項(xiàng)目使用報(bào)銷 標(biāo)準(zhǔn)（限額） 及領(lǐng)導(dǎo)審批權(quán)限 為現(xiàn)行 規(guī)定，原則上 每 半 年或不 定期 根據(jù)總經(jīng)理 指示作相應(yīng)的調(diào)整，調(diào)整后的具體標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)辦 向 各生產(chǎn)經(jīng)營管理職能部門公布。除出差借款有第六 條規(guī)定外，其他借款的借款人在借款之日起五個工作日內(nèi)還款，無理由延期還款的，財(cái)務(wù) 部門 有權(quán)在其當(dāng)月的工資中按同等金額扣除。 第 三十一 條 財(cái)務(wù)總監(jiān) 負(fù)責(zé)對報(bào)銷單據(jù)的審核，對不符合規(guī)定的票據(jù)有權(quán)不予報(bào)銷。 第六章 其他費(fèi)用報(bào)銷 第二十 九 條 其他費(fèi)用（附件二）是指公 司因工作需要而發(fā)生的，并且上述條款不包括的費(fèi)用。特殊情況需用替代票據(jù)的，應(yīng)經(jīng)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。由行政部負(fù)責(zé)核定單車費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)總經(jīng)理 批準(zhǔn)后交 公司 財(cái)務(wù)部 備案。 第五章 公務(wù) 車 費(fèi) 用 報(bào)銷 第二十 五 條 公務(wù) 車費(fèi)用是指公司車輛工作過程中發(fā)生的油料費(fèi)、過橋費(fèi)、停車費(fèi)、維修費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、檢車費(fèi)、保險費(fèi)及車輛肇事應(yīng)由公司負(fù)擔(dān)的費(fèi)用等。固定電話中發(fā)生的“聲訊費(fèi)”由使用人自 理 。 第二十 二 條 報(bào)銷 手機(jī)費(fèi)的員工 應(yīng)將手機(jī)號碼報(bào) 行政 部 登記備案 并配備短號，同時 在規(guī)定的范圍內(nèi)公開，手機(jī)換號應(yīng)到行政 部 備案。 第二十 條 公司高級管理人員 手機(jī)費(fèi)每月?lián)?shí)報(bào)銷； 其他員工手機(jī)費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，由行政部 會同有關(guān)職能部門 共同根據(jù)員工職務(wù)、崗位擬定，將手機(jī)費(fèi)報(bào)銷的員工名冊報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批、總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后的 報(bào)銷名單 交 公司 財(cái)務(wù)部 備案。另外，公司目前 應(yīng)支付給通信公司的寬網(wǎng)費(fèi)也包含在通訊費(fèi)
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