x石油集團(tuán)資金管理制度(doc12)-石油化工(編輯修改稿)
2024-09-21 13:47 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 責(zé)任人負(fù)責(zé)投資資金的回收及取得的收益，對(duì)于投資失誤或資金無(wú)法收回的項(xiàng)目投資責(zé)任人要承擔(dān)相關(guān)的責(zé)任； （二）總部財(cái)務(wù)部 應(yīng)根據(jù)投資合同及年終決算情況，準(zhǔn)確計(jì)算投資收益，督促投資收益按時(shí)收回； （三） 出售報(bào)廢的固定資產(chǎn)必須有設(shè)備部門的報(bào)廢鑒定，主管領(lǐng)導(dǎo)簽署報(bào)廢意見(jiàn)，完備的出庫(kù)手續(xù)， 集團(tuán)公司相關(guān)負(fù)責(zé)人 同意出售的決定，收取的資金要即時(shí)入賬 ； （四） 轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)應(yīng)根據(jù)有效的合同按期收回資金 ； （五）集團(tuán)資金管理人員 要合理安排、監(jiān)督資金及時(shí)入 賬 ，確保資金流動(dòng)不影響集團(tuán)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。 第五章 籌資活動(dòng)資金收入的內(nèi)容及管理 第十 二 條 資金籌集的原則 （一） 合法性原則：資金籌集必須遵守國(guó)家的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，接受國(guó)家的宏觀調(diào)控； （二） 適量原則：合理預(yù)測(cè)資金需要量，防止盲目籌資； 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 6 頁(yè) 共 10 頁(yè) （三） 時(shí)效性原則：安排好資金供應(yīng)時(shí)間，確保資金籌集與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的協(xié)調(diào)一致； （四） 最低資金成本原則：綜合分析各種籌資渠道，分析各種籌資成本，求得各種籌資方式最佳組合； （五） 資金結(jié)構(gòu)合理原則：使財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與獲利能力控制在最合理的水平。 第十三條 資金籌集渠道及審批程序 （一） 向銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款：由 本單位財(cái)務(wù)部 提出方案， 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 復(fù)核，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理 批準(zhǔn) 后執(zhí)行 ； （二）定向募股 ： 由集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部提出方案，經(jīng)集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后按法定程序執(zhí)行； （三）其他籌資方式。 第六章 資金支出 的審批與管理 第十四條 事業(yè)部、子公司預(yù)算內(nèi)資金支出的審批權(quán)限 說(shuō)明：審批權(quán)限分三類： 審核：指有關(guān)管理部門及主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)該 項(xiàng)開(kāi)支的合理性提出初步意見(jiàn)。 審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見(jiàn)后進(jìn)行批準(zhǔn)。 核準(zhǔn)：指財(cái)務(wù)主管根據(jù)財(cái)務(wù)管理制度對(duì)已審批的支付款項(xiàng)從單據(jù)和數(shù)量上加以核準(zhǔn)并備案。 工作事項(xiàng) 使用部 門 子公司總經(jīng)理 事業(yè)部總經(jīng)理 集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān) 集團(tuán)公司 總經(jīng)理 固定資產(chǎn)購(gòu)置 ――萬(wàn)元 提出① 審批②
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