x石油集團資金管理制度(doc12)-石油化工(編輯修改稿)
2025-09-21 13:47 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 責任人負責投資資金的回收及取得的收益，對于投資失誤或資金無法收回的項目投資責任人要承擔相關的責任； （二）總部財務部 應根據(jù)投資合同及年終決算情況，準確計算投資收益，督促投資收益按時收回； （三） 出售報廢的固定資產(chǎn)必須有設備部門的報廢鑒定，主管領導簽署報廢意見，完備的出庫手續(xù)， 集團公司相關負責人 同意出售的決定，收取的資金要即時入賬 ； （四） 轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)應根據(jù)有效的合同按期收回資金 ； （五）集團資金管理人員 要合理安排、監(jiān)督資金及時入 賬 ，確保資金流動不影響集團正常生產(chǎn)經(jīng)營。 第五章 籌資活動資金收入的內(nèi)容及管理 第十 二 條 資金籌集的原則 （一） 合法性原則：資金籌集必須遵守國家的有關法律、法規(guī)、規(guī)章，接受國家的宏觀調(diào)控； （二） 適量原則：合理預測資金需要量，防止盲目籌資； 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 6 頁 共 10 頁 （三） 時效性原則：安排好資金供應時間，確保資金籌集與生產(chǎn)經(jīng)營的協(xié)調(diào)一致； （四） 最低資金成本原則：綜合分析各種籌資渠道，分析各種籌資成本，求得各種籌資方式最佳組合； （五） 資金結(jié)構合理原則：使財務風險與獲利能力控制在最合理的水平。 第十三條 資金籌集渠道及審批程序 （一） 向銀行等金融機構貸款：由 本單位財務部 提出方案， 財務負責人 復核，集團公司財務總監(jiān)審核，總經(jīng)理 批準 后執(zhí)行 ； （二）定向募股 ： 由集團總部財務部提出方案，經(jīng)集團公司總經(jīng)理辦公會批準后按法定程序執(zhí)行； （三）其他籌資方式。 第六章 資金支出 的審批與管理 第十四條 事業(yè)部、子公司預算內(nèi)資金支出的審批權限 說明：審批權限分三類： 審核：指有關管理部門及主管領導對該 項開支的合理性提出初步意見。 審批：指有關領導經(jīng)參考“審核”的意見后進行批準。 核準：指財務主管根據(jù)財務管理制度對已審批的支付款項從單據(jù)和數(shù)量上加以核準并備案。 工作事項 使用部 門 子公司總經(jīng)理 事業(yè)部總經(jīng)理 集團財務總監(jiān) 集團公司 總經(jīng)理 固定資產(chǎn)購置 ――萬元 提出① 審批②
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