x石油集團資金管理制度(doc12)-石油化工(文件)
【正文】 團系統(tǒng)內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，加快資金的循環(huán)和周轉(zhuǎn)，提高資金利潤率，合理安排資金流向，保證資金安全，特制定本規(guī)定。 第二章 資金管理原則及收支分類 第 四 條 本制度所稱資金管理 ,是指集團的資金流入、流出等全過程的控制。 （二） 投資活動資金支出 （三） 分配股利 或上繳收益 第三章 經(jīng)營活動資金收入的內(nèi)容及管理 第八條 經(jīng)營活動的資金收入的內(nèi)容 （一） 銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)取得的收入； （二） 收取的租金； （三） 其他與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的資金收入。 第四章 投資活動資金收入的內(nèi)容及管理 第 十 條 投資活動資金收入范圍 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 5 頁 共 10 頁 （一） 收回投資資金； （二） 分得的股利資金 或投資收益 ； （三） 取得債券利息收入； （四） 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的資金凈額； （五） 收到 與投資活動有關(guān)的其他資金。 第六章 資金支出 的審批與管理 第十四條 事業(yè)部、子公司預(yù)算內(nèi)資金支出的審批權(quán)限 說明：審批權(quán)限分三類： 審核：指有關(guān)管理部門及主管領(lǐng)導(dǎo)對該 項開支的合理性提出初步意見。 第十五條 事業(yè)部、子公司預(yù)算外資金審批權(quán)限 事業(yè)部、子公司預(yù)算外資金支出的審批程序為：使用部門提出，總經(jīng)理審核，財務(wù)部審核，財務(wù)總監(jiān)審批；如果有重大事項支出，應(yīng)報總經(jīng)理審批。 各 事業(yè)部、子公司要嚴格按照下達的年度計劃編制并向 總部財務(wù)部 報送季度、月度資金滾動計劃，統(tǒng)籌安排，合理使用資金。 （五）員工借款如未在規(guī)定時間內(nèi)報銷還款，須繳納滯納金，具體辦法參見集團滯納金管理細則。 第八章 資金管理和檢查 第 二十條 集團總 部以資金的安全性、效益性、流動性為中心，定期開展以下資金檢查和管理工作，并根據(jù)檢查情況，定期向財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理專題報告。 （四）對事業(yè)部、子公司匯出的大額款項進行跟蹤檢查或抽查。 第二十四條 本規(guī)則由總部財務(wù)部負責解釋說明。 第二十二條 總部財務(wù)部資金管理人員要及時掌握各事業(yè)部、子公司銀行存款余額，并且每月向財務(wù)總監(jiān)報一次存款余額表。 （二）定期檢查各事業(yè)部、子公司的結(jié)算情況。集團資金管理負責人可以根據(jù)掌握的資金信息，在各事業(yè)部、子公司之間進行資金的劃撥，以提高資金的使用效率。 （三）總部財務(wù)部資金管理業(yè)務(wù) 建立資金收支 情況定期報告 制度， 各事業(yè)部、子
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