x石油集團(tuán)資金管理制度(doc12)-石油化工-全文預(yù)覽
【正文】 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 9 頁(yè) 共 10 頁(yè) 公司資金管理人員要定期及時(shí)向集團(tuán) 總部財(cái)務(wù)部匯報(bào)資金收支情況。 第十七條 集團(tuán)總部預(yù)算外資金審批 權(quán)限 總部預(yù)算外資金支出的審批程序?yàn)椋菏褂貌块T提出，部長(zhǎng)審核，主管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)。 核準(zhǔn)：指財(cái)務(wù)主管根據(jù)財(cái)務(wù)管理制度對(duì)已審批的支付款項(xiàng)從單據(jù)和數(shù)量上加以核準(zhǔn)并備案。 第五章 籌資活動(dòng)資金收入的內(nèi)容及管理 第十 二 條 資金籌集的原則 （一） 合法性原則：資金籌集必須遵守國(guó)家的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，接受國(guó)家的宏觀調(diào)控； （二） 適量原則：合理預(yù)測(cè)資金需要量，防止盲目籌資； 中國(guó)最大的管理資源中心 (大量免費(fèi)資源共享 ) 第 6 頁(yè) 共 10 頁(yè) （三） 時(shí)效性原則：安排好資金供應(yīng)時(shí)間，確保資金籌集與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的協(xié)調(diào)一致； （四） 最低資金成本原則：綜合分析各種籌資渠道，分析各種籌資成本，求得各種籌資方式最佳組合； （五） 資金結(jié)構(gòu)合理原則：使財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與獲利能力控制在最合理的水平。 （二）集團(tuán)公司、各子公司資金管理人員負(fù)責(zé)監(jiān)督經(jīng)營(yíng)活動(dòng)資金收入的入賬情況。 第六條 資金收入的分類 （一） 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收入； （二） 投資活動(dòng)的資金收入； （三） 籌資活動(dòng)的資金流入。 第三條 集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部設(shè)立資金管理崗位，負(fù)責(zé)集團(tuán)的資金管理。 第二條 集團(tuán)公司、各子公司在銀行開立結(jié)算賬戶，辦理本單位的資金收支業(yè)務(wù)。 第 五 條 實(shí)行資金管理應(yīng)堅(jiān)持以下原則： （一） 集團(tuán)所有資金收支必須納入預(yù)算； （二） 堅(jiān)持以收定支，量入為出； （三） 各項(xiàng)資金收支必須遵守國(guó)家方針政策、法規(guī) 以及集團(tuán)財(cái)務(wù)制度 等有關(guān)規(guī)定。 第九條 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收入管理 （一）集 團(tuán)公司、各子公司在銀行開立結(jié)算賬戶，所有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收入都應(yīng)足額存入銀行。 第十一條 投資活動(dòng)資金收入管理 （一） 項(xiàng)目投資責(zé)任人負(fù)責(zé)投資資金的回收及取得的收益，對(duì)于投資失誤或資金無法收回的項(xiàng)目投資責(zé)任人要承擔(dān)相關(guān)的責(zé)任； （二）總部財(cái)務(wù)部 應(yīng)根據(jù)投資合同及年終決算情況，準(zhǔn)確計(jì)算
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