x石油集團資金管理制度(doc12)-石油化工-全文預覽
【正文】 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 9 頁 共 10 頁 公司資金管理人員要定期及時向集團 總部財務部匯報資金收支情況。 第十七條 集團總部預算外資金審批 權限 總部預算外資金支出的審批程序為：使用部門提出，部長審核，主管領導審核，總經(jīng)理批準，財務總監(jiān)核準。 核準：指財務主管根據(jù)財務管理制度對已審批的支付款項從單據(jù)和數(shù)量上加以核準并備案。 第五章 籌資活動資金收入的內(nèi)容及管理 第十 二 條 資金籌集的原則 （一） 合法性原則：資金籌集必須遵守國家的有關法律、法規(guī)、規(guī)章，接受國家的宏觀調(diào)控； （二） 適量原則：合理預測資金需要量，防止盲目籌資； 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 6 頁 共 10 頁 （三） 時效性原則：安排好資金供應時間，確保資金籌集與生產(chǎn)經(jīng)營的協(xié)調(diào)一致； （四） 最低資金成本原則：綜合分析各種籌資渠道，分析各種籌資成本，求得各種籌資方式最佳組合； （五） 資金結構合理原則：使財務風險與獲利能力控制在最合理的水平。 （二）集團公司、各子公司資金管理人員負責監(jiān)督經(jīng)營活動資金收入的入賬情況。 第六條 資金收入的分類 （一） 經(jīng)營活動的資金收入； （二） 投資活動的資金收入； （三） 籌資活動的資金流入。 第三條 集團總部財務部設立資金管理崗位，負責集團的資金管理。 第二條 集團公司、各子公司在銀行開立結算賬戶，辦理本單位的資金收支業(yè)務。 第 五 條 實行資金管理應堅持以下原則： （一） 集團所有資金收支必須納入預算； （二） 堅持以收定支，量入為出； （三） 各項資金收支必須遵守國家方針政策、法規(guī) 以及集團財務制度 等有關規(guī)定。 第九條 經(jīng)營活動的資金收入管理 （一）集 團公司、各子公司在銀行開立結算賬戶，所有經(jīng)營活動的資金收入都應足額存入銀行。 第十一條 投資活動資金收入管理 （一） 項目投資責任人負責投資資金的回收及取得的收益，對于投資失誤或資金無法收回的項目投資責任人要承擔相關的責任； （二）總部財務部 應根據(jù)投資合同及年終決算情況，準確計算
畢業(yè)設計相關推薦
鄂ICP備17016276號-1