20xx年賓館財務(wù)管理制度(編輯修改稿)
2025-01-26 01:32 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標準領(lǐng)取補貼。
3. 宴請客戶需由總經(jīng)理批準后方可報銷招待費。
4. 出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。
（二） 報銷流程
1. 出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費用項目等，出差申請單由總經(jīng)理批準。
2. 借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。
3. 購票: 出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件，到行政部訂票
4. 返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。
第四條 辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程
（一）管理規(guī)定:為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置,并指定專人負責(zé)。
（二）報銷流程
1．購置申請: 公司行政部每季度根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，實際購置時填寫購置申請單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報批。
2．報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附原始單據(jù))，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財務(wù)部，按日常費用報銷流
程付款或沖抵借支。
3．費用歸集：財務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費用。
第五條 招待費、培訓(xùn)費、資料費及其他報銷制度及流程
（一）費用標準
1. 招待費：為了規(guī)范招待費的支出，大額招待費應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。
2. 培訓(xùn)費:為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時報送總經(jīng)理助理?？偨?jīng)理助理根據(jù)實際需要編制培訓(xùn)計劃報總經(jīng)理審批。
3. 資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各部門在購買資料前必須先填寫《資料申請表》，在報銷前必須到行政部資料管理人員處進行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。
：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。
(二)報銷流程：
1. 招待費由經(jīng)辦人按日常費用報銷一般規(guī)定及一般流程辦理報銷手續(xù)。
。
，按審批程序?qū)徟蟮膱箐N單及申請表到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。
。
（三）、 報銷時間的具體規(guī)定
為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：
篇三：酒店基本財務(wù)管理制度
酒店財務(wù)管理制度
為了規(guī)范“XXX”酒樓的財務(wù)行為，加強財務(wù)管理，特制定本制度。
本制度適用于“XXX”餐飲連鎖有限公司。
酒樓的財務(wù)行為，應(yīng)遵守國家的法律法規(guī)和本制度，并接受董事會的檢查和監(jiān)視。
酒樓應(yīng)當(dāng)建立健全財務(wù)核算體系，完善內(nèi)部經(jīng)濟責(zé)任制，進步經(jīng)濟效益，做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作。
酒樓財務(wù)部分應(yīng)當(dāng)履行財務(wù)管理的職責(zé)，做好財務(wù)計劃、 控制、監(jiān)視、預(yù)算、分析和考核工作。
財務(wù)會計崗位職責(zé)
1 、財務(wù)會計行政上回屬酒樓總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)。
嚴格按《財務(wù)管理制度》和《會計制度》要求組織和實施平常會計核算和財務(wù)管理，積極參與酒樓經(jīng)營管理工作。
依照國家稅法規(guī)定定期報稅，誠信納稅，調(diào)和好企稅關(guān)系。
加強酒樓財物管理，定期和不定期組織對本店的實物及貨幣資金進行盤點清查，保證賬實符合。
堅持原則，嚴格按規(guī)定開支酒樓用度，認真審核原始單據(jù)，把好用度報銷關(guān)，有權(quán)對不真實、分歧法的票據(jù)不予報銷；對員工辭職或調(diào)動，須見員工離職表中庫管員的簽字。
加強本錢管理，嚴格控制采購本錢和生產(chǎn)加工本錢，有權(quán)對高于定價或不符合規(guī)定的物質(zhì)拒付貨款。
按規(guī)定認真編制和及時向股東各方報送會計報表，并進行財務(wù)分析，做到數(shù)據(jù)真實、計算正確、內(nèi)容完全、賬表符合、說明清楚、分析得當(dāng)、口徑一致。
按規(guī)定整理、裝訂、妥善保管會計資料，負責(zé)對財會資料和文件進行回檔管理，不得外借和泄漏公司貿(mào)易秘密.
有權(quán)對酒樓所有職員違反財經(jīng)制度的行為進行制止；有權(quán)對給酒樓造成損失職員應(yīng)承當(dāng)?shù)慕?jīng)濟責(zé)任提出處理意見。
每個月最少協(xié)助總經(jīng)理召開一次經(jīng)營狀態(tài)分析會，有義務(wù)向總經(jīng)理提供相干資料和數(shù)據(jù)，但財務(wù)資料不能提出財務(wù)室。
1妥善保管和按規(guī)定使用酒樓財務(wù)專用章。
1接受股東及總經(jīng)理的業(yè)務(wù)質(zhì)詢、調(diào)查、審計、考評等。
出納員崗位職責(zé)
嚴格遵守《財務(wù)管理制度》，按規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和保管庫存現(xiàn)金。
（1）按時到吧臺收取營業(yè)款，第二天上午足額存進開戶銀行，不得坐支現(xiàn)金。
（2）不得私自挪用***，不得用白條抵庫，做到日清月結(jié)，賬實符合。若發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長余或短缺，應(yīng)立即查找緣由，及時告財務(wù)會計進行處理，不得擅自用盤點的長款抵補之前的短款。
（3）負責(zé)催促本店職員的用度報銷和借款回還，以完結(jié)財務(wù)還款手續(xù)。
（4）負責(zé)對吧臺備用金進行盤點檢查。
（5）接受財務(wù)會計定期及不定期現(xiàn)金盤點檢查，并填制現(xiàn)金盤點表。
（6）編制現(xiàn)金及銀行存款日報表，于第二天上午12時
前上報財務(wù)會計審核確認。
按規(guī)定正確、及時地辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。
（1）設(shè)置現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，根據(jù)審核無誤的收付款憑證，逐筆逐日及時進行登記；賬目必須日清月結(jié)，賬實符合。
（2）月終與會計現(xiàn)金總賬和銀行存款總賬核對，做到賬賬符合.
（3）每個月及時與銀行對賬單相互核對，并必須經(jīng)過財務(wù)會計審核，雙方簽字蓋章后與當(dāng)月憑證裝訂成冊。若有差異應(yīng)及時查明緣由，屬于記賬過失的應(yīng)及時更正；屬于未達賬項釀成的，應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)理表進行調(diào)理。
保管有關(guān)印章、空缺支票；
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