【正文】 司合法權(quán)益。并 對公司近年來經(jīng)營管理過程中在風(fēng)險管理方面的經(jīng)驗和教訓(xùn)進(jìn)行了 反復(fù)的分析研究，特別是結(jié)合公司近年來發(fā)生的相關(guān)訴訟案例，編制 了本手冊。 建筑施工業(yè)務(wù)是一項規(guī)模龐大、結(jié)構(gòu)復(fù)雜、因素眾多的系統(tǒng)工程，同 時也是一項高風(fēng)險的業(yè)務(wù)，具有標(biāo)的的特殊性（不動產(chǎn)）、期限的長 期性、產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)性、監(jiān)督的嚴(yán)格性、競爭的激烈性、面對社會主體 的多樣性以及經(jīng)營管理的復(fù)雜性等顯著特點，這決定了風(fēng)險控制在建 筑企業(yè)經(jīng)營管理過程中的重要地位。對風(fēng)險控制的成敗直接關(guān)系著建 筑企業(yè)的生存和可持續(xù)發(fā)展。風(fēng)險識別是風(fēng)險評估和應(yīng)對的前提。需要指出的是，本手冊作為公司風(fēng)險管理暫行辦法的關(guān)鍵配套文 件，經(jīng)公司制度的援引，納入公司風(fēng)險管理體系，并適時更新，既作 為公司各級經(jīng)營管理人員關(guān)于風(fēng)險控制的參考和指引，也是因風(fēng)險控 制不力給公司造成損失時，對相關(guān)人員進(jìn)行責(zé)任追究的依據(jù)。對有墊資（含履約保證金）的項 目應(yīng)盡量要求擔(dān)保。（3）提供具備資信的第三方主體作出相應(yīng)額度的連帶保證責(zé)任 擔(dān)保，并出具擔(dān)保函及其股東會決議?！菊袠?biāo)項目不真實或不具備實施條件】【風(fēng)險點】招標(biāo)項目，特別是民營的邀請招標(biāo)項目并不具備實施 條件，或者項目根本就不存在，或者發(fā)包人不是建設(shè)單位，也沒有取 得建設(shè)單位授權(quán)，或者僅僅是中介角色?！痉婪洞胧繎?yīng)采取下列控制措施：、 自然、經(jīng)濟(jì)、社會、治安等情況； 加的費用及對工期的影響； 項目具體實施的影響；，施工企業(yè)應(yīng)慎 重考慮?！揪幹仆稑?biāo)文件時項目遺漏】【風(fēng)險點】編制投標(biāo)文件時項目遺漏可能導(dǎo)致的風(fēng)險點為：報價 所依據(jù)的工程量與實際工程量有偏差，從而導(dǎo)致造價、工期發(fā)生偏差?！就稑?biāo)文件未響應(yīng)招標(biāo)文件導(dǎo)致廢標(biāo)】【風(fēng)險點】如果投標(biāo)文件相關(guān)內(nèi)容，特別是在一些容易忽略的細(xì) 節(jié)方面未響應(yīng)招標(biāo)文件，在評標(biāo)時都可能導(dǎo)致被判為廢標(biāo)，使參與市 場的機(jī)會流失。【防范措施】仔細(xì)研究招標(biāo)文件中合同條款、建設(shè)工程范圍、工程量清單等內(nèi)容，結(jié)合公司自身的實際情況，科學(xué)編制投標(biāo)文件及報 價，力求合理低價中標(biāo)；同時采取下列措施：， 全面分析項目索賠條款，評估可能存在的索賠情況； 索賠經(jīng)驗的管理團(tuán)隊；； 時設(shè)定違約賠償?shù)闹箵p條款，控制可能帶來損失的程度。【項目中標(biāo)后招標(biāo)人實施指定分包等改變中標(biāo)結(jié)果的行為】【風(fēng)險點】項目中標(biāo)后，招標(biāo)人實施指定分包或要求另行訂立違 背招投標(biāo)文件實質(zhì)性內(nèi)容的合同的行為，可能面臨的風(fēng)險為：1. 如減少約定工程量或?qū)⒎猪椆こ讨付ń挥伤送瓿?，可能因質(zhì)量、安全問題引發(fā)賠償責(zé)任；2. 公司權(quán)利減少的同時可能承擔(dān)的法律責(zé)任卻 沒有改變。如與發(fā)包人簽約，則需要審查營業(yè)執(zhí)照、立項批文、 建設(shè)用地規(guī)劃許可證、土地使用權(quán)證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證等證照載 明的主體是否與簽約主體一致，如不一致，則需要取得相應(yīng)的授權(quán)委 托書；與工程分包商簽約，則需要審查分包商的資質(zhì)，并避免分包商 以項目部、工程隊、施工班組、個人等名義簽約?！痉婪洞胧坎捎檬痉段谋竞灱s時，應(yīng)仔細(xì)閱讀通用條款，并結(jié)合工程項目本身的特點，在專用條款中對通用條款的相關(guān)條款作出選擇、細(xì)化、調(diào)整和完善?！竟こ藤|(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的約定不規(guī)范】【風(fēng)險點】將不存在的“優(yōu)良”質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)約定為工程驗收標(biāo)準(zhǔn)， 或約定必須“一次性驗收合格”，或?qū)?yīng)由建設(shè)單位申請評選的獎項 約定為驗收標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致質(zhì)量違約責(zé)任爭議。【合同價款調(diào)整及風(fēng)險范圍約定不明】【風(fēng)險點】因?qū)贤男衅陂g人工、材料、機(jī)械價格波動或政策 法規(guī)發(fā)生變化，是否調(diào)整合同價款及如何調(diào)整合同價款約定不明，產(chǎn) 生爭議?！竞贤て跅l款約定不明確】【風(fēng)險點】合同中未約定開竣工日期認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)，或未明確工期是日歷天還是工作日，導(dǎo)致約定不明，產(chǎn)生爭議?！緺幾h解決及管轄條款約定不當(dāng)】【風(fēng)險點】爭議解決條款及管轄約定不當(dāng)，將可能導(dǎo)致爭議解決 條款無效，或增加訴訟成本，拖延解決糾紛的期限，以及其他相關(guān)的 不利后果?！咀鳛榭偝邪?，轉(zhuǎn)包或違法分包】【風(fēng)險點】，轉(zhuǎn)包、違法分包將導(dǎo)致轉(zhuǎn)包、 分包合同無效，總承包人面臨行政處罰的風(fēng)險；，人民法 院可根據(jù)民法通則和相關(guān)司法解釋的規(guī)定，收繳當(dāng)事人已經(jīng)取得的非 法所得；； 面臨被實際施工人、被欠薪勞動者及安全事故受害方起訴要求承擔(dān)連 帶支付責(zé)任的風(fēng)險；。如總承包合同中未有約定的， 總承包人應(yīng)在分包前取得發(fā)包人的書面同意。如較難做到的，應(yīng)約定付款責(zé)任由發(fā)包人承擔(dān)，但公司對指 定分包人的工程款的支付享有適當(dāng)?shù)闹萍s權(quán)，并享有監(jiān)督管理權(quán)?！痉婪洞胧?； 的情況下，盡可能爭取到合同的起草權(quán)，條款最好經(jīng)公司法律事務(wù)部 門審查；，則應(yīng)加強(qiáng)審查，特別關(guān)注有 關(guān)違約金、合同爭議管轄等條款?！炯坠┎牧涎诱`或質(zhì)量不合格】【風(fēng)險點】因甲供材料拖延而延誤工期，或因甲供材料質(zhì)量問題導(dǎo)致工程不合格，如果未做好甲供材料管理，不能證明工期延誤或質(zhì) 量不合格的責(zé)任在于發(fā)包人，公司將承擔(dān)依據(jù)合同約定向發(fā)包人承擔(dān) 逾期竣工違約金或工程質(zhì)量的違約責(zé)任。【租賃的機(jī)械設(shè)備、周轉(zhuǎn)材料發(fā)生丟失、毀損】【風(fēng)險點】在承租期間對機(jī)械設(shè)備、周轉(zhuǎn)材料管理不善，造成機(jī) 械、周轉(zhuǎn)材料丟失、毀損，而向出租單位承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任和租金 繼續(xù)計取的損失?！咀赓U的機(jī)械設(shè)備質(zhì)量處理及維修問題】【風(fēng)險點】從租賃公司租賃的機(jī)械設(shè)備出現(xiàn)質(zhì)量問題，需要維修 或?qū)е掳踩鹿?，引發(fā)停工、窩工等，進(jìn)而造成工期延誤，公司可能 承擔(dān)逾期竣工違約責(zé)任；或租賃合同未約定租賃期間的維修義務(wù)主 體，出租人不履行維修義務(wù)，公司為保證正常使用予以維修，但出租 人可能拒絕承擔(dān)維修費?！痉婪洞胧坑捎诎l(fā)包人原因?qū)е聼o法按約進(jìn)場時，公司應(yīng)采取 下列措施并保存相關(guān)證據(jù)： 期；，要求確認(rèn)工期順延和索賠； 進(jìn)場施工通知單，明確開工日期；4. 采取協(xié)商、制作會議紀(jì)要并簽 字、發(fā)函等方式解決實際開工日期問題?！疽蛟O(shè)計變更或特定情況導(dǎo)致工程量變化或工期順延，但未 及時簽證】【風(fēng)險點】因設(shè)計變更或特定情況導(dǎo)致工程量變化和工期順延， 如公司未能及時簽證或索賠，將導(dǎo)致如下風(fēng)險： 工程量或費用無法得到確認(rèn)，造成損失的風(fēng)險；2. 公司的窩工損失 索賠不能的風(fēng)險；。應(yīng)當(dāng)由雙方書面確 認(rèn)的授權(quán)代表進(jìn)行；，應(yīng)及時 要求發(fā)包人蓋章確認(rèn)或由有權(quán)代表補(bǔ)簽；、監(jiān)理簽字 等方式對簽證單的有效性進(jìn)行補(bǔ)強(qiáng)； 授權(quán)身份的材料，例如該簽字人曾在該工程其他合同、文件、會議紀(jì) 要上簽字，以印證其身份和代表性?！疚窗醇s及時提供月度工作量報表或報表未經(jīng)發(fā)包人（監(jiān)理） 簽收】【風(fēng)險點】公司未及時提供月度工作量報表，或雖提供報表但未 經(jīng)發(fā)包人（監(jiān)理）簽收，將導(dǎo)致已完工程量不能及時被確認(rèn)的風(fēng)險， 使得發(fā)包人取得不及時支付進(jìn)度款的抗辯權(quán)，導(dǎo)致公司無法依約及時 清收進(jìn)度款，也給工程款的最終結(jié)算會帶來風(fēng)險?！痉婪洞胧?，公司應(yīng)根據(jù)合同約定，先后及時采取口頭催告、發(fā)催款函和發(fā)律師函等形式，催 告發(fā)包人限期支付欠款；，拖欠工程進(jìn)度 款達(dá)到兩個月，對外部工程，應(yīng)按照合同約定和公司關(guān)于停工、復(fù)工 的相關(guān)規(guī)定果斷采取停工措施，同時函告發(fā)包人，載明停工理由、合 同依據(jù)、停工日期，表明停工期間直至發(fā)包人付清工程進(jìn)度款為止， 以及索賠意向并附送停工損失計算明細(xì)，做好相應(yīng)的索賠準(zhǔn)備工作。【防范措施】應(yīng)采取下列防范措施：、簽署制度，并嚴(yán)格執(zhí)行；；3. 提前與發(fā)包人互相確認(rèn)各自的授權(quán)簽收、簽字人員并對簽名進(jìn)行備 案；、簽署對公司不利的材料的情況， 應(yīng)立即采取補(bǔ)救措施，如及時函告發(fā)包人按照約定向授權(quán)代表送達(dá)文 件等?！痉婪洞胧慨?dāng)發(fā)現(xiàn)施工圖紙有缺陷時，應(yīng)采取下列措施： 時書面報告發(fā)包人，如果發(fā)包人不積極跟進(jìn)處理，則應(yīng)再次提書面異 議，并保留送達(dá)憑證； 損失的簽證或索賠手續(xù)。在施工 過程中遇到相關(guān)問題也不應(yīng)直接致函業(yè)主要求解決，而應(yīng)向總承包人 報告。因此應(yīng)杜絕分包方 以公司名義直接與發(fā)包人發(fā)生業(yè)務(wù)聯(lián)系。應(yīng)做到以下方面：； 極組織現(xiàn)場安全管理人員參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)，掌握相關(guān)安全管理知識；3. 特殊工種必須確保持證上崗；； 保險險種及其他必要的傷害保險；、培訓(xùn)等記錄，保 存好相關(guān)檔案（證據(jù)）材料；，明確各自安全生產(chǎn) 職責(zé)，并加強(qiáng)安全生產(chǎn)的監(jiān)督和管理。【對農(nóng)民工的薪酬發(fā)放程序不規(guī)范】【風(fēng)險點】對農(nóng)民工（勞務(wù)工）的薪酬發(fā)放程序不規(guī)范，將給公 司帶來如下風(fēng)險：農(nóng)民工工資被其上級“工頭”卷走，或被他人冒領(lǐng) 或發(fā)生重復(fù)領(lǐng)取，導(dǎo)致相關(guān)農(nóng)民工未實際及時領(lǐng)到工資，可能引發(fā)不 穩(wěn)定事件，給公司造成聲譽及其他經(jīng)濟(jì)損失。【項目部及其他相關(guān)管理人員擅自介入分包商債務(wù)關(guān)系】【風(fēng)險點】分包商在分包工程施工組織過程中會產(chǎn)生勞資費、材 料款、租賃款等相關(guān)債務(wù)，這些債務(wù)依法應(yīng)由其自行承擔(dān)，如果公司 項目部及其他相關(guān)管理人員通過在分包商出具的欠條、勞務(wù)工資表、 代為付款申請書等資料上簽章，甚至出具承諾、保證、證明等材料， 擅自介入其債務(wù)關(guān)系，公司將面臨無辜卷入其債務(wù)糾紛、承擔(dān)連帶清 償責(zé)任的風(fēng)險，帶來損失。【未按合同約定提交竣工驗收報告】【風(fēng)險點】未按照合同約定的時間提交竣工驗收報告，將導(dǎo)致工 程結(jié)算被拖延，承擔(dān)工期違約及額外的工程保管責(zé)任。明確交接資料清單，并辦理書面交接手續(xù)?！痉婪洞胧靠⒐を炇找坏┩ㄟ^，應(yīng)及時辦理工程移交手續(xù)，撤 出項目現(xiàn)場，終止工程保管義務(wù)?！咎峤坏墓こ探Y(jié)算資料不完整或有錯誤】【風(fēng)險點】提交的工程結(jié)算資料不完整或存在錯誤，將導(dǎo)致工程 結(jié)算不能順利完成，發(fā)包人還可能以之為借口，故意拖延辦理結(jié)算?！拘姓徲嫿Y(jié)論被作為工程結(jié)算值】【風(fēng)險點】對政府和國有投資項目，發(fā)包人往往有意或無意地將 項目行政審計和工程結(jié)算混為一談，把項目行政審計結(jié)論直接作為工 程值，以規(guī)避自身風(fēng)險，從而影響公司應(yīng)得工程價款權(quán)利的實現(xiàn)?！痉婪洞胧咳舭l(fā)包人逾期未答復(fù)，則公司不應(yīng)再與發(fā)包人繼續(xù) 協(xié)商辦理結(jié)算，而應(yīng)函告發(fā)包人，結(jié)算值為公司提交結(jié)算書中載明的 金額，并直接要求支付工程款。 如果在合同中約定質(zhì)保金待保修期滿返還，由于不同類別工程的法定 最低保修期不同，將造成質(zhì)保金返還爭議，影響質(zhì)保金的正常回收。但是如果發(fā)包人拖延