商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)與管理-文庫(kù)吧
2024-12-26 13:57 本頁(yè)面
【正文】 對(duì)個(gè)人或工商企業(yè)放款 ， 大多用于其他途徑；另一類(lèi)是貸款給證券商或證券經(jīng)紀(jì)人 ， 純粹是為了證券投機(jī) 。 10 第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) ? （ 2）投資業(yè)務(wù)。包括： ? 政府債券 ：這種證券較安全，信用風(fēng)險(xiǎn)低，流動(dòng)性較強(qiáng)。 ? 政府機(jī)構(gòu)債券 ：由中央政府以外的其他政府部門(mén)或有關(guān)機(jī)構(gòu)發(fā)行的債務(wù)憑證。 ? 地方政府債券 ，又稱市政債券。這是由地方政府發(fā)行的債券。 ? 其他 ：公司證券、金融債券、混合證券（包括股息固定的優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換為股票的債券、可調(diào)整利率的債券以及商品價(jià)格證券 ）。 11 第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) ? 三 、 中間業(yè)務(wù) ? 傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)是指銀行不需動(dòng)用自己的資金 ， 代理客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)而收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù) ， 可分為國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)與國(guó)際業(yè)務(wù) 。 ? 中間業(yè)務(wù)主要有： ? （ 1）結(jié)算業(yè)務(wù) 。結(jié)算業(yè)務(wù)是各經(jīng)濟(jì)單位之間因交易、勞務(wù)、資金轉(zhuǎn)移等原因所引起的貨幣收付行為。這種結(jié)算按地點(diǎn)，可以分為同城結(jié)算與異地結(jié)算兩種。 ? （ 2）代收業(yè)務(wù) 。在國(guó)際貿(mào)易的支付過(guò)程中，賣(mài)方開(kāi)出匯票，委托銀行向買(mǎi)方收取貨款的行為稱作托收。 ? （ 3）信用卡業(yè)務(wù) 。信用卡是銀行發(fā)放消費(fèi)信貸的一種工具。發(fā)卡銀行為消費(fèi)者提供 “ 先消費(fèi)、后付款 ” 的便利，并允許一定的善意透支。 12 第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) ? （ 4） 租賃業(yè)務(wù) 。 指以收取租金為條件而出讓物品使用權(quán)的經(jīng)濟(jì)行為 。 一般可分為經(jīng)營(yíng)性租賃與融資性租賃兩類(lèi) 。 ? （ 5） 信托業(yè)務(wù) 。 信托業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受個(gè)人 、 企業(yè)或社會(huì)機(jī)構(gòu)的信任委托 ， 代為其管理 、 運(yùn)營(yíng)和處理所托資產(chǎn) ， 并為其謀利的活動(dòng) 。 信托業(yè)務(wù)涉及到信托貸款與信托投資 。 13 第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) ? 四、表外業(yè)務(wù) ? 表外業(yè)務(wù)的含義 ：指銀行在資產(chǎn)負(fù)債表上沒(méi)有反映，但能為銀行帶來(lái)額外收益并同時(shí)承受額外風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。 ? 主要表外業(yè)務(wù)： ? ：主要有銀行承兌業(yè)務(wù)與商業(yè)信用證業(yè)務(wù)。 ? 銀行的承兌業(yè)務(wù) 是由銀行為客戶開(kāi)出的商業(yè)匯票提供承兌服務(wù)，即承諾兌付，經(jīng)銀行承兌后的票據(jù)，可貼現(xiàn)流通，承兌銀行成為票據(jù)的第一支付人，承兌行再向客戶收取款項(xiàng)。 14 第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) ? ? （ 1） 備用信用證 是銀行應(yīng)客戶要求為其開(kāi)立的信用保證書(shū) ， 屬一種信用擔(dān)保 。 ? （ 2） 貸款承諾 是指由銀行向客戶作出承諾 ， 保證在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi) ， 根據(jù)一定條件 ， 隨時(shí)應(yīng)客戶的要求提供貸款 。 ? （ 3） 保函業(yè)務(wù) 是銀行為客戶的融資或其他活動(dòng)出具保函 ， 提供信用擔(dān)保 ， 并收取擔(dān)保費(fèi) ， 一旦客戶到期不能履約支付 ， 銀行具有連帶支付責(zé)任 。 ? （ 4） 貸款銷(xiāo)售或資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù) 指銀行可將貸款以證券方式轉(zhuǎn)售給第三方 ， 以提高資產(chǎn)的流動(dòng)性 ， 銀行也可為 “ 售出后貸款 ”提供收取本息的服務(wù) 。 15 第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) ? 。金融衍生工具是一種交易合約，其價(jià)值取決于作為合約標(biāo)的物的金融工具的價(jià)格變動(dòng)狀況。 ? （ 1）遠(yuǎn)期合約 （ Forward Contract）是一種較簡(jiǎn)單的金融衍生工具，它指買(mǎi)賣(mài)雙方在未來(lái)某一確定日期，按照確定的價(jià)格買(mǎi)賣(mài)一定數(shù)量的某種資產(chǎn)的協(xié)議，目前較普通的是外匯市場(chǎng)上的遠(yuǎn)期合約，用以防止匯率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。 16 第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) ? （ 2） 期貨合約 （ Futures Contract） 是在遠(yuǎn)期合約基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的標(biāo)準(zhǔn)化買(mǎi)賣(mài)合約 。 期貨合約是一種標(biāo)準(zhǔn)化的合約 ， 資產(chǎn)的種類(lèi)質(zhì)量 、 交貨地點(diǎn) 、方式都是統(tǒng)一的 、 標(biāo)準(zhǔn)化的 。 ? （ 3） 期權(quán)合約 （ Option） 是一種權(quán)利的買(mǎi)賣(mài) 。它賦予購(gòu)買(mǎi)者在未來(lái)一定期限內(nèi) ， 以協(xié)定的價(jià)格向期權(quán)合約出售者買(mǎi)入或賣(mài)出一定量的商品或金融資產(chǎn) 。 17 第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) ? （ 4） 互換協(xié)議 （ Swap） 由貨幣互換協(xié)議和利率互換協(xié)議兩種形式： 外匯互換 是指交易雙方按照既定的匯率交換兩種貨幣 ， 并約定在未來(lái)一定日期按照該匯率相互購(gòu)回原來(lái)的貨幣 。 利率互換 是指交易雙方將自己擁有的債權(quán) （ 或債務(wù) ） 的利息收入 （ 或支付 ） 同對(duì)方所擁有的債權(quán)（ 或債務(wù) ） 的利息收入 （ 或支付 ） 相交換 。 18 第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) ? 金融衍生工具交易的風(fēng)險(xiǎn) 巴
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