商業(yè)銀行的業(yè)務與管理(編輯修改稿)
2025-02-06 13:57 本頁面
【文章內容簡介】 塞爾委員會認為 ， 其風險有： 市場價格變動造成虧損的市場風險 交易對手無法履行合約的信用風險 無法平倉的流動性風險 人為錯誤或欺詐造成的操作風險 交易糾紛無法可依造成的法律風險等 。 19 主要衍生工具產生時間 年份 衍生金融工具名稱 1972 1973 1975 1977 1979 1980 1981 1983 1985 1987 1989 1990 1991 1992 貨幣期貨 股票期貨 抵押債券期貨、國庫券期貨 長期國債期貨 場外貨幣期權 貨幣互換 股指期貨、中期國債期貨、銀行存單期貨、歐洲美元期貨、利率互換、長期國債期權 利率上限和下限期權、中期國債期權、貨幣期貨期權、股指期貨期權 歐洲美元期權、互換期權、美元及市政債券指數(shù)期權 平均期權、商品互換、長期債券期貨期權、復合期權 三月期歐洲馬克期貨、上限期權、 ECU利率期貨、利率互換期貨 股指互換 證券組合期貨 特種互換 20 第三節(jié) 商業(yè)銀行的存款擴張機制 ? 一、派生存款與原始存款的差別 ? 原始存款：商業(yè)銀行體系接受工商企業(yè)的活期存款 。 ? 派生存款：是一種概念上的貨幣 ， 是以銀行賬簿上一筆分錄為憑的財產權利 ， 它不是像通貨那樣的實體物質 。 ? 原始存款是進行信用擴張與派生存款創(chuàng)造的基礎 。 21 第三節(jié) 商業(yè)銀行的存款擴張機制 ? 二、派生存款產生的過程 ? 銀行在其經營管理活動中 ， 只需保留一部分現(xiàn)金備付 ， 大部分現(xiàn)金用于放款 ， 客戶取得銀行貸款之后并不立即提取現(xiàn)金 ， 而是轉入其在銀行的活期存款賬戶 ， 這時候 ， 一方面放款增加了；另一方面 ， 增加了活期存款 ，派生存款因此而產生 。 22 第三節(jié) 商業(yè)銀行的存款擴張機制 ? 三、影響貨幣乘數(shù) d的因素： ? （ 1） 法定存款準備金率 （ r） ：貨幣乘數(shù)是每一個單位準備金變動引起的存款變化率 。 ? （ 2） 現(xiàn)金漏損率 （ k） :現(xiàn)金漏損是指一部分通貨流出銀行系統(tǒng)被公眾持有 。 現(xiàn)金漏損額占存款總額的比例叫現(xiàn)金漏損率 。 ? （ 3） 超額準備金率 （ e） ：超額準備金是商業(yè)銀行從存款中留下的 、 法定準備金以外的現(xiàn)金 ， 用于支付客戶意外的提現(xiàn)與借款 。 超額準備金與存款總額的比例即超額準備金率 。 23 第三節(jié) 商業(yè)銀行的存款擴張機制 ? （ 4） 活期存款轉入定期存款的比例 （ t） :中央銀行規(guī)定 ， 對于定期存款也需交納一定的低于活期存款的法定準備金 。 定期存款也參與存款創(chuàng)造 ，但要扣除作為法定準備金的部分 。 ? 貨幣乘數(shù) d的變化： 1 1 1 1tr r k r k e r k e t r? ? ?? ? ? ? ? ? ?24 第四節(jié) 商業(yè)銀行的經營管理原則與方法 商業(yè)銀行經營管理理論的發(fā)展 : ? 20世紀 60年代前：資產管理理論 ? 20世紀 70年代：負債管理理論 ? 20世紀 80年代后：資產負債聯(lián)合管理理論 25 第四節(jié) 商業(yè)銀行的經營管理原則與方法 ? 一、商業(yè)銀行資產管理 ? ? （ 1）安全性。是指銀行資產可按期收回本息的程度。對銀行資產而言，風險主要有三類：一類是信用風險；第二類風險稱市場風險；第三類為利率風險。 ? （ 2）流動性。是指在資產不發(fā)生損失的條件下，銀行及時支付的能力，包括客戶提現(xiàn)，以及滿足必要的貸款。 ? （ 3）盈利性。是指商業(yè)銀行在正常經營狀態(tài)下的盈利能力。任何商業(yè)銀行，無不把追求最大限度的盈利作為其經營活動的內在動力。 ? “ 三原則 ” 之間的關系 ? （ 1） 銀行安全性與流動性呈正相關關系 。 ? （ 2） 在保持資產流動性與安全性的基礎上擴大收益 。 26 第四節(jié) 商業(yè)銀行的經營管理原則與方法 ? ? （ 1） 商業(yè)貸款理論：即 “ 真實票據(jù)論 ” ， 是在 18世紀英國銀行管理經驗的基礎上發(fā)展起來的 。 ? 主要內容為：銀行資產的分配應根據(jù)資金來源的流轉速度決定 ，銀行的資產與負債必須保持期限對稱關系 ， 如銀行吸收的短期存款只能用來對企業(yè)流動資產發(fā)放短期貸款 ， 這種貸款應具有自償性 。 ? 所謂自償性 ， 就是在生產商品或購買商品時所代理款項可以用生產出來的商品或商品銷售收入來償還 。
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