【正文】 （含下設(shè)委員會）。 執(zhí)行機(jī)構(gòu) ：包括總經(jīng)理或行長及下設(shè)的業(yè)務(wù)部門和職能部門。 監(jiān)督機(jī)構(gòu) ：包括監(jiān)事會和各種檢查委員會。 商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)由 決策機(jī)構(gòu) 、 執(zhí)行機(jī)構(gòu) 和 監(jiān)督機(jī)構(gòu) 組成。 商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置原則 設(shè)立分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng) 中國人民銀行 審查批準(zhǔn)。撥付各分支機(jī)構(gòu)營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的 60％ 。設(shè)立時，申請人應(yīng)向中國人民銀行提交包括申請書、財務(wù)會計報告、資格證明、經(jīng)營方針、經(jīng)營計劃、營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料以及中國人民銀行規(guī)定的其他文件與資料等。 其設(shè)置原則有如下： 精干合理原則： 指銀行設(shè)置的職能部門要與經(jīng)營需要相適應(yīng)。 分工協(xié)調(diào)原則 ：指銀行部門間應(yīng)分工明確，注重協(xié)調(diào)與配合。 幅度層次原則 ：指各級管理人員和下級單位或人員的數(shù)量界限。 效率效益原則 ：指以最少的勞動和資金投入實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo) 商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu) （ 一）股東大會 股東的涵義和分類：股東是持有公司股權(quán)的投資者，是商業(yè)銀行的所有者。根據(jù)購買類別的不同可分為優(yōu)先股股東和普通股股東。 股東大會的召開 股東大會的權(quán)力 （二）董事會 董事會的產(chǎn)生和概況 董事會的權(quán)力 商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，包括股東大會和董事會，其中股東大會是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。 商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu) 總經(jīng)理或行長 職能部門 業(yè)務(wù)部門 投資部 信貸部 信托部 營業(yè)部 人事部 教育部 計統(tǒng)部 財務(wù)部 監(jiān)管機(jī)構(gòu) 監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括監(jiān)事會和各種檢查委員會。監(jiān)事會是由股東大會選舉產(chǎn)生的監(jiān)事組成的，職責(zé)是代表股東大會對銀行全部經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督和檢查。監(jiān)事會的檢查比董事會下設(shè)的稽核委員會檢查更具權(quán)威性，它除了檢查銀行執(zhí)行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營和內(nèi)部管理以外，還要對董事會制定的經(jīng)營方針和重大決策、規(guī)定、制度及其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題有督促限期改正的權(quán)限。 分支機(jī)構(gòu)設(shè)置的基本條件 分支行制是目前世界上許多國家普遍采取的一種商業(yè)銀行體制，其特點是：法律允許在總行之下，在國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，形成以總行為中心、龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)。其設(shè)置必須符合如下基本條件： 在交通比較便利的中心城市 地點必須擁有較多的人口 必須選擇經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū) 必須考慮該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景 分支機(jī)構(gòu)的管理類型 按照總行對分支機(jī)構(gòu)的管理方式，可分為 直隸型 、 區(qū)域型 、 管轄行型 等三種類型。我國商業(yè)銀行實行的是 總行一級法人 體制，其分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格。 另外， 高級人員的管理 也有規(guī)定。 商業(yè)銀行高級管理人員任職資格 能正確貫徹執(zhí)行國家的經(jīng)濟(jì)、金融方針政策； 熟悉并遵守有關(guān)經(jīng)濟(jì)、金融法律法規(guī)； 具有與擔(dān)任職務(wù)相適應(yīng)的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗； 具有公正、誠實、廉潔的品質(zhì)，工作作風(fēng)正派。 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的高級管理人員，應(yīng)該接受和通過 中國人民銀行 任職資格審核，這種資格審核分為 核準(zhǔn)制 和 備案制 兩種。 三、商業(yè)銀行的設(shè)立與政府監(jiān)管 （一）商業(yè)銀行的設(shè)立 商業(yè)銀行的設(shè)立原則。 目前銀行的設(shè)立主要有 中央銀行 審批和 財政部 審批兩種，但都必須首先考慮市場準(zhǔn)入和業(yè)務(wù)范圍等原則。其中，市場準(zhǔn)入原則分為特許主義、準(zhǔn)則主義和核準(zhǔn)主義（又稱審批制）三類；而業(yè)務(wù)范圍原則大體分為 分業(yè)經(jīng)營 原則和 混業(yè)經(jīng)營 原則兩類。我國銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行在中國境內(nèi)不得從事 信托投資 和 股票業(yè)務(wù) ，不得投資于非自用不動產(chǎn)。這說明我國實行的是 分業(yè)經(jīng)營 原則。 商業(yè)銀行的設(shè)立條件 。 按照我國商業(yè)銀行法規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)具備五項條件，其中有一項最低限額的注冊資本條件規(guī)定：我國國有商業(yè)銀行最低注冊資本金為 10億元 人民幣。 商業(yè)銀行的設(shè)立程序。 商業(yè)銀行的設(shè)立程序分 籌建 和開業(yè) 兩個階段。 （五）外資商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立 外資商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立條件 （ 1） 對注冊資本的要求：不少于 1億元 人民幣等值的自由兌換貨幣的營運資金。 （ 2） 申請者應(yīng)具備的條件：一是已設(shè)立代表機(jī)構(gòu) 2年；二是申請前一年年末總資產(chǎn)不少于 200億美元；三是有完善的金融監(jiān)督管理制度。 外資商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立程序 （略） 本講的學(xué)習(xí)重點與難點 學(xué)習(xí)重點： 商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu) 商業(yè)銀行的設(shè)立 高級管理人員的任職資格 學(xué)習(xí)難點： 商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu) 商業(yè)銀行的設(shè)置 第三講 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 本講輔導(dǎo)的 重點與難點 了解商業(yè)銀行的資產(chǎn) 類型 掌握商業(yè)銀行貸款風(fēng)險 分類 熟悉商業(yè)銀行貸款定價的 模型 了解商業(yè)銀行貸款的 原則 與 基本流程 了解商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的主要 原因 掌握國際上解決商業(yè)銀行不良貸款的主要方法 本講的學(xué)習(xí)重點與難點 學(xué)習(xí)重點： 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 貸款的定價 不良資產(chǎn)的處理 學(xué)習(xí)難點： 商業(yè)銀行貸款的分類 不良資產(chǎn)的處理 商業(yè)銀行的資產(chǎn)類型 從表 31可以看出，我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括： 現(xiàn)金資產(chǎn) 、 證券投資 、 貸款 、固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)等幾部分。其中貸款約占60％，而證券投資約占 20％，全部現(xiàn)金資產(chǎn)約占 10％。 現(xiàn)金資產(chǎn)： 具有流動性較高而收益性較低的特點。 證券投資： 是指將資金較長期地投放于有價證證券的行為，不包括二級準(zhǔn)備金在內(nèi)的證券買賣投資。在我國，商業(yè)銀行被禁止從事股票、企業(yè)債券的投資，僅限于信用可靠、安全性好、流動性強(qiáng)的 政府債券 、 金融債券 的二級準(zhǔn)備金買賣投資。 消費貸款： 是指商業(yè)銀行向居民發(fā)放的用于其本人或者家庭購買大額耐用消費品或者支付其他費用的貸款。這是商業(yè)銀行的新興業(yè)務(wù)，按償還方式劃分可以分為 一次性償還 貸款和 分次償還 貸款，在消費貸款中 90％以上都是 分次償還 的貸款。 商業(yè)銀行資產(chǎn)的功能 要來源。 和地位的重要標(biāo)志。 。 、破產(chǎn)的重要原因之一。 商業(yè)銀行的貸款分類 按照我國的 《 貸款通則 》 規(guī)定，短期貸款是指貸款期限 1年 以內(nèi)的貸款。中期貸款，是指貸款期在 1年 以上 5年 以下的貸款。長期貸款是指貸款期限在 5年 以上的貸款。 保證貸款 :是指按規(guī)定的抵押方式以第三人承諾在借款人不能償還時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任為前提而發(fā)放的貸款。 抵押貸款 :是指按規(guī)定的保證方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。 質(zhì)押貸款 :是指按規(guī)定質(zhì)押方式以借款人或第三人的不動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放貸款。 票據(jù)貼現(xiàn) :是貸款人用信貸資金購買未到期商業(yè)匯票，在匯票到期被拒絕付款時，可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。 貸款的風(fēng)險分類 從經(jīng)營風(fēng)險上看，我國 2022年以前的商業(yè)銀行貸款分為四類：正常貸款、 逾期貸款 、 呆滯貸款 和 呆賬貸款 。其中后三類統(tǒng)稱為不良貸款。 自 2022年 1月 1日起在我國商業(yè)銀行內(nèi)全面推行貸款風(fēng)險分類管理。 按借款人的最終償還貸款本金和利息的實際能力，確定貸款受損失的風(fēng)險程度，將貸款質(zhì)量分為 正常 、 關(guān)注 、 次級 、 可疑 和 損失 五類的一種管理方法。其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。 正常： 借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。 關(guān)注： 盡管目前借款人有能力償還本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。 次級： 借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收入無法足額償還貸款本息。 可疑： 借款人無法足額償還貸款本息，即便執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 損失： 在采取了所有可能的措施后，本息仍然無法收回。 貸款的原則 .分類授權(quán)。 分級授權(quán)： 是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行 .一級分行 .二級分行逐級向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán) ,下級行必須在上級行的授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限內(nèi)從事信貸業(yè)務(wù) ,超過權(quán)限必須向上級行審批。 分類授權(quán)： 是指考慮不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平 .信貸市場潛力 .銀行的經(jīng)營管理水平 .資產(chǎn)質(zhì)量和效益等因素 ,對分行進(jìn)行分類 ,相應(yīng)授予不同額度的信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限。 。