【正文】 （含下設(shè)委員會(huì)）。 執(zhí)行機(jī)構(gòu) ：包括總經(jīng)理或行長(zhǎng)及下設(shè)的業(yè)務(wù)部門(mén)和職能部門(mén)。 監(jiān)督機(jī)構(gòu) ：包括監(jiān)事會(huì)和各種檢查委員會(huì)。 商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)由 決策機(jī)構(gòu) 、 執(zhí)行機(jī)構(gòu) 和 監(jiān)督機(jī)構(gòu) 組成。 商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置原則 設(shè)立分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng) 中國(guó)人民銀行 審查批準(zhǔn)。撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金額的總和，不得超過(guò)總行資本金總額的 60％ 。設(shè)立時(shí)，申請(qǐng)人應(yīng)向中國(guó)人民銀行提交包括申請(qǐng)書(shū)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、資格證明、經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料以及中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他文件與資料等。 其設(shè)置原則有如下： 精干合理原則： 指銀行設(shè)置的職能部門(mén)要與經(jīng)營(yíng)需要相適應(yīng)。 分工協(xié)調(diào)原則 ：指銀行部門(mén)間應(yīng)分工明確，注重協(xié)調(diào)與配合。 幅度層次原則 ：指各級(jí)管理人員和下級(jí)單位或人員的數(shù)量界限。 效率效益原則 ：指以最少的勞動(dòng)和資金投入實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu) （ 一）股東大會(huì) 股東的涵義和分類：股東是持有公司股權(quán)的投資者，是商業(yè)銀行的所有者。根據(jù)購(gòu)買類別的不同可分為優(yōu)先股股東和普通股股東。 股東大會(huì)的召開(kāi) 股東大會(huì)的權(quán)力 （二）董事會(huì) 董事會(huì)的產(chǎn)生和概況 董事會(huì)的權(quán)力 商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，包括股東大會(huì)和董事會(huì)，其中股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。 商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu) 總經(jīng)理或行長(zhǎng) 職能部門(mén) 業(yè)務(wù)部門(mén) 投資部 信貸部 信托部 營(yíng)業(yè)部 人事部 教育部 計(jì)統(tǒng)部 財(cái)務(wù)部 監(jiān)管機(jī)構(gòu) 監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括監(jiān)事會(huì)和各種檢查委員會(huì)。監(jiān)事會(huì)是由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的監(jiān)事組成的，職責(zé)是代表股東大會(huì)對(duì)銀行全部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和檢查。監(jiān)事會(huì)的檢查比董事會(huì)下設(shè)的稽核委員會(huì)檢查更具權(quán)威性，它除了檢查銀行執(zhí)行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和內(nèi)部管理以外，還要對(duì)董事會(huì)制定的經(jīng)營(yíng)方針和重大決策、規(guī)定、制度及其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題有督促限期改正的權(quán)限。 分支機(jī)構(gòu)設(shè)置的基本條件 分支行制是目前世界上許多國(guó)家普遍采取的一種商業(yè)銀行體制，其特點(diǎn)是：法律允許在總行之下，在國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，形成以總行為中心、龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)。其設(shè)置必須符合如下基本條件： 在交通比較便利的中心城市 地點(diǎn)必須擁有較多的人口 必須選擇經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū) 必須考慮該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景 分支機(jī)構(gòu)的管理類型 按照總行對(duì)分支機(jī)構(gòu)的管理方式，可分為 直隸型 、 區(qū)域型 、 管轄行型 等三種類型。我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)行的是 總行一級(jí)法人 體制，其分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格。 另外， 高級(jí)人員的管理 也有規(guī)定。 商業(yè)銀行高級(jí)管理人員任職資格 能正確貫徹執(zhí)行國(guó)家的經(jīng)濟(jì)、金融方針政策； 熟悉并遵守有關(guān)經(jīng)濟(jì)、金融法律法規(guī)； 具有與擔(dān)任職務(wù)相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)； 具有公正、誠(chéng)實(shí)、廉潔的品質(zhì)，工作作風(fēng)正派。 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的高級(jí)管理人員，應(yīng)該接受和通過(guò) 中國(guó)人民銀行 任職資格審核，這種資格審核分為 核準(zhǔn)制 和 備案制 兩種。 三、商業(yè)銀行的設(shè)立與政府監(jiān)管 （一）商業(yè)銀行的設(shè)立 商業(yè)銀行的設(shè)立原則。 目前銀行的設(shè)立主要有 中央銀行 審批和 財(cái)政部 審批兩種，但都必須首先考慮市場(chǎng)準(zhǔn)入和業(yè)務(wù)范圍等原則。其中，市場(chǎng)準(zhǔn)入原則分為特許主義、準(zhǔn)則主義和核準(zhǔn)主義（又稱審批制）三類；而業(yè)務(wù)范圍原則大體分為 分業(yè)經(jīng)營(yíng) 原則和 混業(yè)經(jīng)營(yíng) 原則兩類。我國(guó)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)不得從事 信托投資 和 股票業(yè)務(wù) ，不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)。這說(shuō)明我國(guó)實(shí)行的是 分業(yè)經(jīng)營(yíng) 原則。 商業(yè)銀行的設(shè)立條件 。 按照我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)具備五項(xiàng)條件，其中有一項(xiàng)最低限額的注冊(cè)資本條件規(guī)定：我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行最低注冊(cè)資本金為 10億元 人民幣。 商業(yè)銀行的設(shè)立程序。 商業(yè)銀行的設(shè)立程序分 籌建 和開(kāi)業(yè) 兩個(gè)階段。 （五）外資商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立 外資商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立條件 （ 1） 對(duì)注冊(cè)資本的要求：不少于 1億元 人民幣等值的自由兌換貨幣的營(yíng)運(yùn)資金。 （ 2） 申請(qǐng)者應(yīng)具備的條件：一是已設(shè)立代表機(jī)構(gòu) 2年；二是申請(qǐng)前一年年末總資產(chǎn)不少于 200億美元；三是有完善的金融監(jiān)督管理制度。 外資商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立程序 （略） 本講的學(xué)習(xí)重點(diǎn)與難點(diǎn) 學(xué)習(xí)重點(diǎn)： 商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu) 商業(yè)銀行的設(shè)立 高級(jí)管理人員的任職資格 學(xué)習(xí)難點(diǎn)： 商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu) 商業(yè)銀行的設(shè)置 第三講 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 本講輔導(dǎo)的 重點(diǎn)與難點(diǎn) 了解商業(yè)銀行的資產(chǎn) 類型 掌握商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn) 分類 熟悉商業(yè)銀行貸款定價(jià)的 模型 了解商業(yè)銀行貸款的 原則 與 基本流程 了解商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的主要 原因 掌握國(guó)際上解決商業(yè)銀行不良貸款的主要方法 本講的學(xué)習(xí)重點(diǎn)與難點(diǎn) 學(xué)習(xí)重點(diǎn)： 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 貸款的定價(jià) 不良資產(chǎn)的處理 學(xué)習(xí)難點(diǎn)： 商業(yè)銀行貸款的分類 不良資產(chǎn)的處理 商業(yè)銀行的資產(chǎn)類型 從表 31可以看出，我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括： 現(xiàn)金資產(chǎn) 、 證券投資 、 貸款 、固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)等幾部分。其中貸款約占60％，而證券投資約占 20％，全部現(xiàn)金資產(chǎn)約占 10％。 現(xiàn)金資產(chǎn)： 具有流動(dòng)性較高而收益性較低的特點(diǎn)。 證券投資： 是指將資金較長(zhǎng)期地投放于有價(jià)證證券的行為，不包括二級(jí)準(zhǔn)備金在內(nèi)的證券買賣投資。在我國(guó)，商業(yè)銀行被禁止從事股票、企業(yè)債券的投資，僅限于信用可靠、安全性好、流動(dòng)性強(qiáng)的 政府債券 、 金融債券 的二級(jí)準(zhǔn)備金買賣投資。 消費(fèi)貸款： 是指商業(yè)銀行向居民發(fā)放的用于其本人或者家庭購(gòu)買大額耐用消費(fèi)品或者支付其他費(fèi)用的貸款。這是商業(yè)銀行的新興業(yè)務(wù)，按償還方式劃分可以分為 一次性償還 貸款和 分次償還 貸款，在消費(fèi)貸款中 90％以上都是 分次償還 的貸款。 商業(yè)銀行資產(chǎn)的功能 要來(lái)源。 和地位的重要標(biāo)志。 。 、破產(chǎn)的重要原因之一。 商業(yè)銀行的貸款分類 按照我國(guó)的 《 貸款通則 》 規(guī)定，短期貸款是指貸款期限 1年 以內(nèi)的貸款。中期貸款，是指貸款期在 1年 以上 5年 以下的貸款。長(zhǎng)期貸款是指貸款期限在 5年 以上的貸款。 保證貸款 :是指按規(guī)定的抵押方式以第三人承諾在借款人不能償還時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任為前提而發(fā)放的貸款。 抵押貸款 :是指按規(guī)定的保證方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。 質(zhì)押貸款 :是指按規(guī)定質(zhì)押方式以借款人或第三人的不動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放貸款。 票據(jù)貼現(xiàn) :是貸款人用信貸資金購(gòu)買未到期商業(yè)匯票，在匯票到期被拒絕付款時(shí)，可以對(duì)背書(shū)人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。 貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類 從經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)上看，我國(guó) 2022年以前的商業(yè)銀行貸款分為四類：正常貸款、 逾期貸款 、 呆滯貸款 和 呆賬貸款 。其中后三類統(tǒng)稱為不良貸款。 自 2022年 1月 1日起在我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)全面推行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理。 按借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為 正常 、 關(guān)注 、 次級(jí) 、 可疑 和 損失 五類的一種管理方法。其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。 正常： 借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。 關(guān)注： 盡管目前借款人有能力償還本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。 次級(jí)： 借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常收入無(wú)法足額償還貸款本息。 可疑： 借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即便執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。 損失： 在采取了所有可能的措施后，本息仍然無(wú)法收回。 貸款的原則 .分類授權(quán)。 分級(jí)授權(quán)： 是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行 .一級(jí)分行 .二級(jí)分行逐級(jí)向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán) ,下級(jí)行必須在上級(jí)行的授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限內(nèi)從事信貸業(yè)務(wù) ,超過(guò)權(quán)限必須向上級(jí)行審批。 分類授權(quán)： 是指考慮不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平 .信貸市場(chǎng)潛力 .銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平 .資產(chǎn)質(zhì)量和效益等因素 ,對(duì)分行進(jìn)行分類 ,相應(yīng)授予不同額度的信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限。 。